المحفظة وصفحات الشركات
ما يعرضه كل مربّع وكل بطاقة وكل تبويب، ومن أين يأتي كل رقم، وبمَ يختلف تقرير المحفظة الذي تصدّره عن الصفحات داخل التطبيق.
أين تجد الأرقام
تظهر الأرقام في نوعين من الصفحات. ففي التطبيق، تعرض «المحفظة» (الصف الأول في الشريط الجانبي، ⌘1) كل الشركات، ولكل شركة صفحتها الخاصة؛ وتتغيّر الصفحتان كلتاهما مع تغيّر الدفاتر. أما التقرير الذي تصدّره، مثل تقرير المحفظة، فهو لقطة للحظة التي تصدّره فيها: انظر عندما تتغيّر التقارير. يُحتسب كل رقم على جهاز Mac الخاص بك من دفتر الأستاذ والتعيين المعتمد؛ فلا شيء يُدخَل يدويًا، وفتح هذه الصفحات لا يُرسل شيئًا.
| الصفحة | الغرض منها | محدَّثة حتى | لمن هي |
|---|---|---|---|
| المحفظة | معرفة الشركة التي تحتاج إلى انتباهك أولًا | الآن | أنت |
| صفحة الشركة | كل ما يعرفه الإقفال عن شركة واحدة | الآن | أنت |
| تقرير المحفظة | كل شركة لها إقفال، في صفحة واحدة | لحظة تصديره | مكتبك فقط |
| تقرير المستثمرين الخاص بالشركة | أرقام شركة واحدة، لمن يموّلونها | أحدث شهر منتهٍ لتلك الشركة | مستثمرو الشركة |
لا يوجد في التطبيق ما يشارك هذه الصفحات: فإن أردت أن تُطلع زميلًا عليها، فيمكنك أن تصدّر تقريرًا وترسل ملف PDF الخاص به. وأرسل إلى المستثمرين تقرير المستثمرين، ولا ترسل إليهم تقرير المحفظة أبدًا، فهو يحمل ملاحظات كل الشركات وحالة التسوية لديها. ولدى Haruno لنظام Windows هذه الصفحات أيضًا؛ وحيثما يختلف عن Mac فانظر Haruno على Windows. وقبل أن تستشهد بأي رقم، ألقِ نظرة على قواعد القراءة التي تسري في كل مكان.
المحفظة
تُظهر لك المحفظة الشركة التي تحتاج إلى انتباهك أولًا. افتحها من صف «المحفظة» في الشريط الجانبي، أو بالضغط على ⌘1، أو من «الدفاتر ▸ عرض المحفظة». لا تُدرَج الشركات في الشريط الجانبي. افتح الشركة من بطاقتها أو من صفها في الجدول، أو من قائمة الشركات المجاورة للصفحة، ويعيدك زر «العودة إلى المحفظة» في شريط الأدوات. وقائمة الشركات عمود بجانب «المحفظة» وبجانب كل صفحة شركة، مرتبةً بحسب الاسم، وتعرض نقد كل شركة ومدة سيولتها وملاحظاتها المفتوحة، وسطرًا يبيّن السبب حين تكون نقطة صحتها المالية كهرمانية أو حمراء، فتنتقل بين الشركات دون العودة. اسحب حافتها لتغيير حجمها. وتُخفى ما دامت لا توجد أي شركة، وحين تضيق النافذة عن استيعابها بجانب الصفحة.
إلى أن تضيف شركة، تعرض المحفظة صفحة ترحيب («أنشئ محفظتك»)؛ وقبل الإقفال الأول لأي شركة، تعرض بطاقتها شريحة تسمّي خطوتها التالية: «إضافة بيانات» أو «متابعة الإعداد»؛ انظر ما تعرضه الصفحة. ومن شريط الأدوات تصدّر تقرير المحفظة بالأمر «تصدير تقرير المحفظة…» (أيقونة المشاركة، بعد أن يكون لشركة ما إقفال؛ انظر تقرير المحفظة)، وتُرتِّب البطاقات («الاسم»، «مدة السيولة»، «الملاحظات»)، وتبدّل بين «بطاقات» و«جدول»، وتفتح «إقفال الشهر…» للمحفظة كلها (انظر إقفال عدة شركات)، وتضيف شركة بالزر +. وفي Haruno لنظام Windows لا يوجد ⌘1 ولا قائمة «الدفاتر»، وتُفتح البطاقة أو الصف بنقرة واحدة، ويضم شريط الأدوات أيضًا «مزامنة الكل».
المربّعات الستة
تبقى المربّعات ثابتة في الأعلى بينما تتمرّر الشركات تحتها.
| المربّع | ما يعرضه |
|---|---|
| «الشركات» | عدد الشركات التي لها تقرير، ومعه «إقفال ‹الشهر السنة›»: أحدث إقفال بلغته أيّ شركة، لا إقفال بلغته الشركات كلها. |
| «النقد المجمَّع» | مجموع نقد كل شركة عند إقفالها هي، مع تغيّره مقارنةً بالشهر السابق حين تُقفل الشركات كلها في الشهر نفسه. |
| «الاستهلاك النقدي المجمَّع» | مجموع متوسط الاستهلاك النقدي لكل شركة على ثلاثة أشهر. والشركة التي زاد نقدها تُحتسب صفرًا، فلا تعوّض عن استهلاك الشركات الأخرى. ويظهر «—» ما دامت إحدى الشركات بلا استهلاك نقدي بعد. |
| «مدة سيولة أقل من 12 شهرًا» | الشركات التي تقل مدة سيولتها عن اثني عشر شهرًا، مع الكلمة الأولى من اسم كل منها تحت الرقم. ولا تُحتسب الشركة التي لا يتناقص نقدها. |
| «الشركات ذات الملاحظات» | الشركات التي لديها ملاحظة مفتوحة عالية الخطورة أو متوسطة الخطورة. وتحت الرقم: التسويات التي فيها استثناء في كل الشركات، مثل «2 استثناءات تسوية»، و«، إقفال واحد بلا ملف تسويات» للشركات التي لم يُسوَّ فيها أي شيء عند إقفالها. |
| «مؤشرات الاستمرارية» | الشركات التي تتجمّع لديها مؤشرات الملاءة، مع الكلمة الأولى من اسم كل منها تحت الرقم. |
عندما تُبلغ الشركات بعملات مختلفة، يعرض مربّعا «النقد المجمَّع» و«الاستهلاك النقدي المجمَّع» الرمز «—» مع تنويه مثل «تُبلغ الشركات بعملات EUR, USD — لا تُجمع عبر العملات». المعادلات: النقد ومدة السيولة؛ وما يجعل الملاحظة مفتوحة: درجات الخطورة.
في عرض البطاقات، تظهر بطاقة «النقد حسب الشركة» تحت المربّعات وتبقى معها: كل شركة لها تقرير، مع رصيد آخر إقفال، الأكبر أولاً. انقر صفًا لفتح الشركة. وعندما تُبلغ الشركات بعملات مختلفة تعرض البطاقة قائمة لكل عملة، وتُرتَّب كل قائمة على حدة، لأن العملات لا تُجمع معًا. وتُستبعد الشركات التي لا تقرير لها بعد. أما عرض الجدول فلا مخطط فيه؛ فرتّب عمود «النقد» فيه بدلًا من ذلك.
بطاقات الشركات
البطاقات هي طريقة العرض الافتراضية؛ انقر أيّ بطاقة لفتح الشركة. تعرض كل بطاقة نقطة الصحة المالية، والاسم، وسطرًا تحته يبيّن السبب حين تكون النقطة كهرمانية أو حمراء، وشريحة القطاع إذا كان التعيين يسجّل قطاعًا (ولا يتيح لك التطبيق بعدُ تحديد القطاع)، وشريحة تبيّن المصدر الذي تأتي منه دفاتر الشركة (QuickBooks أو Excel workbooks أو 弥生会計)، وشريحة QuickBooks عند وجود مستجد فقط («لم تُجلب البيانات بعد»، «يلزم تسجيل الدخول إلى QuickBooks مرة أخرى»)، و«النقد» و«الاستهلاك النقدي/شهر» و«مدة السيولة» (بالأحمر إذا قلّت عن 6 أشهر، وبالكهرماني إذا قلّت عن 12، وبالأخضر عند 12 شهرًا فأكثر) مع تغيّر كلٍّ منها مقارنةً بالشهر السابق (انظر الاتجاه مقارنةً بالشهر السابق)، و«لا ملاحظات مفتوحة» أو «2 ملاحظات» للملاحظات المفتوحة، وشريحة حالة الإقفال إذا كانت أي حالة سوى مُسوّى بالكامل، وشريحة رمادية مثل «2 أسئلة مفتوحة للإدارة».
| نقطة الصحة المالية | متى |
|---|---|
| أحمر | تتجمّع مؤشرات الملاءة، أو تقل مدة السيولة عن 6 أشهر. |
| كهرماني | توجد ملاحظة مفتوحة عالية الخطورة، أو تقل مدة السيولة عن 12 شهرًا. |
| أخضر | لا هذا ولا ذاك. وغياب مدة السيولة بسبب ازدياد النقد لا يجعل النقطة حمراء أبدًا. |
تحت اسم الشركة التي نقطتها كهرمانية أو حمراء سطر بلون النقطة نفسه يبيّن السبب. ويظهر على البطاقة، وفي عمود «الشركة» في الجدول، وفي قائمة الشركات. ولا يظهر سطر مع النقطة الخضراء، ولا مع شركة لا تقرير لها. وإذا انطبق أكثر من سبب، فإن السطر يذكر أول ما ينطبق من الأسباب التالية، بهذا الترتيب: مؤشرات الملاءة حين تتجمّع («ظروف الاستمرارية بحاجة إلى تقييم»)؛ ومدة سيولة تقل عن 6 أشهر («مدة السيولة 4.3 mo»)؛ وأول ملاحظة مفتوحة عالية الخطورة (عنوانها، مثل «حساب نشط بلا ربط»)؛ ومدة سيولة تقل عن 12 شهرًا («مدة السيولة 9.8 mo»). وعنوان الملاحظة هو العنوان الظاهر في صفها بتبويب «الملاحظات والأسئلة»؛ ويربط الجدول في الفحوصات كل عنوان بفحصه.
بعد التصحيح، قد تعرض البطاقة «لا ملاحظات مفتوحة» (الملاحظات المفتوحة اليوم) بجانب «reported with exception» (مُبلَّغ عنه مع استثناء: ما كان قائمًا عند القفل)، إلى أن يُعاد فتح تلك الأشهر وتُقفل من جديد: انظر حالات الإقفال.
الجدول
صف واحد لكل شركة؛ انقر عنوان عمود للترتيب حسبه، وانقره مرة أخرى لعكس الترتيب. افتح الشركة بالنقر المزدوج على صفها، أو بالضغط على Return، أو باختيار «فتح الشركة» من القائمة التي تظهر بالنقر بزر الماوس الأيمن. وتأتي الشركات التي ليس لها تقرير في آخر الجدول، وخاناتها شرطات. والشرطة في «التطابق» أو «استثناءات التسوية» تُرتَّب مع الشرطات الأخرى، لا مع الشركات المتطابقة.
| العمود | ما يعرضه |
|---|---|
| «الشركة»، «القطاع» | الاسم، وتسبقه نقطة الصحة المالية. وتحت الاسم سطر يبيّن السبب حين تكون النقطة كهرمانية أو حمراء، كما في البطاقات، وبالرمادي «2 أسئلة مفتوحة للإدارة» حين توجد أسئلة مفتوحة. والقطاع أو «—». |
| «النقد»، «الاستهلاك النقدي/شهر»، «مدة السيولة» | كما في البطاقات، مع تغيّر كلٍّ منها مقارنةً بالشهر السابق، ومع «—» حيث لا يوجد رقم. |
| «الأسوأ مقابل الموازنة» | بند الموازنة ذو الأهمية النسبية الأبعد عن الموازنة بالنسبة المئوية، منذ بداية السنة المالية حتى تاريخه («+14.2%»)؛ مرّر المؤشر فوقه لرؤية اسمه. «مطابق للموازنة»: لا يوجد بند ذو أهمية نسبية. «—»: لا توجد موازنة للمقارنة. |
| «التطابق» | «متطابق»، أو فرق سطر التحقق في الميزانية العمومية بالأحمر. وإذا لم يكن فيها سطر تحقق فلم يُختبر شيء، ولذلك تعرض الخانة «—»؛ مرّر المؤشر فوقها لرؤية «لم يُختبر: لا يوجد في الميزانية العمومية صف تحقق». |
| «استثناءات التسوية» | التسويات التي فيها استثناء؛ و«—» إذا لم يُسوَّ شيء عند الإقفال (مرّر المؤشر فوقها لرؤية «لا يوجد ملف تسويات لهذا الإقفال»). |
| «الملاحظات» | الملاحظات المفتوحة عالية الخطورة ومتوسطة الخطورة، أو «سليم». |
| «الإقفال» | شريحة حالة الإقفال؛ مرّر المؤشر فوقها لرؤية الفحوصات التي لم تُحسم عند القفل. |
| «الاستمرارية» | عدد المؤشرات: بالأحمر إذا تجمّعت، وبالكهرماني إذا لم تتجمّع، و«—» إذا لم يُفعَّل أيٌّ منها. |
| «QuickBooks» | شريحة لا تظهر إلا عند وجود مستجد عن اتصال الشركة بـ QuickBooks («لم تُجلب البيانات بعد»، «يلزم تسجيل الدخول إلى QuickBooks مرة أخرى»، «تم إلغاء الاتصال بـ QuickBooks»، «أُزيلت من QuickBooks»، «مؤرشفة في QuickBooks»، أو «جارٍ جلب الأشهر» أثناء المزامنة)؛ وفي غير ذلك «—». |
متى يكون بند الموازنة ذا أهمية نسبية: الموازنة مقابل الفعلي.
صفحة الشركة
تضم صفحة الشركة كل ما يعرفه الإقفال عن شركة واحدة: ترويسة فيها حالة إقفالها، وبطاقة «التقارير»، وسبعة تبويبات هي «نظرة عامة» و«القوائم المالية» و«التسوية» و«تقرير المستثمرين» و«الربط» و«الملاحظات والأسئلة» و«الملفات». وتُوصف خمسة منها أدناه، أما تبويب «تقرير المستثمرين» فيوصف في تقرير المستثمرين. ويسرد تبويب «الملفات» كل ملف في مجلد الشركة، وما آلت إليه آخر قراءة لكل منها، وعناصر التحكم التي تضيف ملفات أخرى. و«إزالة من الشركة» ينقل ملفًا إلى سلة المهملات حين لا يكون أي إقفال قد قرأه: قبل أول إقفال للشركة كل ملف، وبعد إقفال ملفًا وصل أو استُبدل منذ ذلك الحين، وملفًا يستبعده التعيين، وملفًا تعذّرت قراءته أو رفضه الاستيراد؛ ولا يتغيّر ملفك الأصلي. ويبقى الملف الذي قرأه إقفال، حتى إن لم يضع ذلك الإقفال قفلًا على أي شهر: أرقامه موجودة في الأشهر التي أُبلغ عنها. ويعرض شريط الأدوات «العودة إلى المحفظة» و«تفاصيل الشركة» (انظر تفاصيل الشركة). وقبل الإقفال الأول، وكذلك ما دام تعيين أُنشئت مسودته حديثًا ينتظر الاعتماد أو ما دمت تستخدم «الدفاتر ▸ مراجعة التعيين…»، تحلّ صفحة الإعداد محل هذه الصفحة: انظر صفحة الشركة. ولإضافة ملفات تصدير الشهر التالي، اختر «الدفاتر ▸ استيراد ملفات التصدير…» (انظر إضافة الملفات لاحقًا)؛ وللشركة التي تأتي دفاترها من QuickBooks، اضغط «مزامنة» (انظر QuickBooks Online).
الترويسة
| الجزء | ما يقوله |
|---|---|
| «إقفال الشهر…» | يُقفل هذه الشركة وحدها، بعد فحص مسبق. |
| «إقفال ‹الشهر السنة›» | آخر نهاية شهر لها أرقام في الميزانية العمومية؛ وتُعرض المربّعات والبطاقات كما هي في هذا الشهر ما لم تذكر خلاف ذلك. |
| شريحة المصدر | المصدر الذي تأتي منه دفاتر الشركة: QuickBooks أو Excel workbooks أو 弥生会計. |
| شريحة حالة الإقفال | «fully reconciled» (مُسوّى بالكامل) أو «reported with exception» (مُبلَّغ عنه مع استثناء) أو «not reconciled» (غير مُسوّى) أو «not recorded» (غير مُسجَّل) أو «open» (مفتوح)؛ وتغلب حالة أضعف شهر مُقفل. اضغطها لفتح نافذة «الأشهر». |
| شريحة الاستمرارية | «going-concern indicators» (مؤشرات الاستمرارية، بالأحمر)، أو «1 solvency indicator, no going-concern cluster» (مؤشر ملاءة واحد، دون تجمّع لمؤشرات الاستمرارية، بالكهرماني)، أو «no solvency indicator fired» (لم يُفعَّل أي مؤشر ملاءة، بالرمادي). وحيث تُرسَم بطاقة «الملاءة والاستمرارية»، اضغط الشريحة للانتقال إليها. |
| ملخص القفل | مثل «41 months locked · 1 still open · unresolved: presentation_tieout, recon_exceptions» (41 شهرًا مُقفلًا · شهر واحد ما زال مفتوحًا · غير محسوم: presentation_tieout, recon_exceptions): عدد الأشهر المُقفلة، والأشهر التي لم تُقفل بعد، والفحوصات التي كانت مفتوحة عند القفل. |
تعني «fully reconciled» أنه لم تكن هناك ملاحظة مفتوحة عالية الخطورة أو متوسطة الخطورة عند القفل وأن الدفاتر كانت تضم تسوية لذلك الشهر، لا أن كل رصيد قد سُوّي، وهي ليست رأيَ تدقيق. وتعني «not reconciled» أنه لم تكن هناك ملاحظة مفتوحة لكن الدفاتر لم تضم تسوية لذلك الشهر، فلم يُطابَق أي حساب بجدول مساند. وتصحيح ملاحظة لاحقًا لا يغيّر حالة شهر مُقفل: أعد فتح الشهر مع ذكر السبب، وعالج أصل المشكلة، ثم أقفل مجددًا. انظر بدء الإقفال، وحالات الإقفال، والفحوصات، وإذا كانت للشركة أشهر مُقفلة بالفعل، فانظر إذا سرد الفحص المسبق أشهرًا مُقفلة.
بطاقة «التقارير»
بين الترويسة والتبويبات، تسرد بطاقة «التقارير» تقارير الشركة: «القوائم المالية»، و«التسوية» (فقط إذا كان للشركة تسوية)، و«تقرير المستثمرين»، و«سجل التسويات». ولا يحتفظ الإقفال بأي ملف تقرير باستثناء سجل التسويات: فالتقارير تُرسم من الدفاتر ولا تصير ملفات إلا حين تصدّرها. انقر «القوائم المالية» أو «التسوية» أو «تقرير المستثمرين» لفتح تبويبه؛ وتضم قائمة الصف … الأمر «تصدير…»، الذي يحفظ ملف PDF وصفحة ويب معًا. أما سجل التسويات، وهو الملف الوحيد الذي يحتفظ به الإقفال، فيُفتح في التطبيق الذي تستخدمه لملفات CSV. انظر فتح تقرير وتصدير تقرير.
تبويب «نظرة عامة»
تبويب «نظرة عامة» هو ملخص الشركة: مربّعات، ثم أداة لاختيار النطاق، ثم بطاقات لا تظهر إلا إذا أرسلت الشركة ما تحتاج إليه. ويحمل «النقد» و«الاستهلاك النقدي» و«مدة السيولة» سهمًا يبيّن تغيّرها مقارنةً بالشهر السابق: الاتجاه مقارنةً بالشهر السابق. المعادلات والحدود: المؤشرات.
المربّعات
| المربّع | ما يعرضه |
|---|---|
| «النقد» | النقد عند الإقفال: الحسابات التي تبدأ أرقامها ببادئات النقد الخاصة بالشركة، إضافةً إلى أي حسابات نقد يسمّيها التعيين. وفي دليل حسابات ليست فيه أرقام حسابات (وهذا هو الإعداد الافتراضي في QuickBooks Online) يقرأ Haruno النقد من حسابات الأصول الواقعة على بند في الميزانية العمومية يتضمن عنوانه كلمة «cash» أو «bank»، ما لم يحدد التعيين حساباته الخاصة؛ ويتيح لك «الدفاتر ▸ مراجعة التعيين…» إضافة حساب آخر، مثل صندوق المصروفات النثرية، أو إخراج حساب منها؛ وإذا أُخرجت كل الحسابات التي يسمّيها التعيين، يُقرأ النقد بالطريقة التلقائية من جديد بدلًا من احتساب النقد صفرًا. والقرض المصرفي ليس نقدًا. وحيث تبدأ بادئة أيضًا حسابات تقع على بنود ليست نقدًا، لا تُحتسب إلا حسابات النقد والمصرف (مرجع المقاييس، «أيّ الحسابات تُعدّ نقدًا»). |
| «الاستهلاك النقدي (متوسط 3 أشهر)» | متوسط الانخفاض الشهري في النقد خلال آخر ثلاثة أشهر: نقد أبكر نهاية شهر تقع في حدود ثلاثة أشهر قبل الإقفال، مطروحًا منه النقد عند الإقفال، مقسومًا على عدد الأشهر بينهما. والقيمة فوق الصفر تعني أن النقد انخفض. ويظهر «لا يوجد سجل استهلاك نقدي بعد» إذا لم تتوفر إلا نهاية شهر واحدة، أو إذا كانت نهاية الشهر الأسبق قبل أكثر من ثلاثة أشهر. وفي الشركة المُزامَنة من QuickBooks يُقاس الاستهلاك حتى أحدث شهر منتهٍ. ويظهر أيضًا «لا يوجد سجل استهلاك نقدي بعد» ما دامت بادئة نقد تبدأ حسابات ليست نقدًا. |
| «مدة السيولة» | النقد مقسومًا على ذلك الاستهلاك، مثل «14.1 mo» (14.1 شهرًا)، ملوّنةً كما في البطاقات. وإذا لم يكن النقد يتناقص، يظهر في السطر تحتها «النقد في ازدياد»، أو «النقد مستقر» إذا لم يتحرك النقد؛ وإذا لم يكن هناك استهلاك نقدي، يظهر «لا يوجد سجل استهلاك نقدي بعد». |
| «فرق المطابقة» | سطر التحقق في الميزانية العمومية عند الإقفال: «✓» إذا كان الفرق في حدود سنت واحد («القوائم متطابقة»)، وإلا فالفرق الدقيق بالأحمر («العرض غير متطابق»). والميزانية العمومية التي ليس فيها سطر تحقق، كما في التعيين الذي أُنشئت مسودته من ملفات تصدير القوائم في QuickBooks Online، لم تختبر شيئًا: يعرض المربّع «—» مع «لم يُختبر: لا يوجد في الميزانية العمومية صف تحقق». |
| «استثناءات التسوية» | التسويات التي فيها استثناء في شهر الإقفال، أو «—» مع «لا يوجد ملف تسويات لهذا الإقفال» إذا لم يُسوَّ شيء. |
| «عدد الموظفين»، «المصروفات التشغيلية لكل موظف»، «الإيرادات لكل موظف» | تظهر عندما يكون للشركة عدد موظفين، وHaruno لا يستنتجه من الدفاتر أبدًا: صف عدد الموظفين في ورقة مدخلات تشغيلية مستوردة، أو «عدد الموظفين» المُدخَل في «تفاصيل الشركة». والمصروفات التشغيلية والإيرادات لشهر واحد مقسومةً عليه؛ وتذكر المربّعات الشهر، ويذكر مربّع «عدد الموظفين» مصدر هذا العدد. |
أداة اختيار النطاق: «الكل»، 6M، 3M
تحت المربّعات، لا تحدّد الخيارات «الكل» و6M و3M نطاق الأشهر المعروضة إلا في أربعة مواضع: الرسمان البيانيان «النقد» و«صافي الاستهلاك النقدي الشهري»، وبطاقة «المصروفات التشغيلية حسب الفئة» (مع تفاصيل الفئة)، و«قائمة متابعة الانحرافات». ولا يوجد عرض أسبوعي.
البطاقات التي تظهر، ومتى تظهر
البطاقة التي ليس لديها ما تقوله عن هذه الشركة لا تُرسم؛ أما البطاقة التي يتعذّر الإجابة عن سؤالها فتعرض السبب بخط مائل رمادي («لم يتم الاحتساب» إذا لم يُذكر سبب). وتأتي البطاقات بهذا الترتيب:
| البطاقة | تظهر عندما |
|---|---|
| «الملاءة والاستمرارية» | يحتوي دفتر الأستاذ على ميزانية عمومية للإقفال. |
| «التحصيلات مقابل الإيرادات» | تعرض قائمة الأرباح والخسائر بندًا للإيرادات. |
| «الإيرادات المؤجلة» | تظهر بطاقة التحصيلات، ويمكن احتساب حركة الإيرادات المؤجلة لشهر واحد على الأقل. |
| «هامش الربح الإجمالي» | تعرض قائمة الأرباح والخسائر بنودًا للإيرادات ولتكلفة الإيرادات. |
| «الإيرادات المتكررة» | استُورد ملف تصدير فواتير من Stripe أو ورقة للإيراد حسب العميل. |
| «تكلفة اكتساب العميل ومدة استردادها» | يحدّد التعيين بنود الإنفاق على اكتساب العملاء. |
| «النقد» و«صافي الاستهلاك النقدي الشهري» | دائمًا. |
| «المصروفات التشغيلية حسب الفئة» | دائمًا. |
| «تفاصيل الفئة» | تفتح فئة من مفتاح الرسم البياني للمصروفات التشغيلية. |
| «المصروفات التشغيلية حسب القسم» | استُورد ملف تصدير لتقرير Profit and Loss by Class (الأرباح والخسائر حسب الفئة)، أو جلبت مزامنة QuickBooks التوزيع حسب الفئة أو القسم. |
| «الموازنة مقابل الفعلي» | استُوردت موازنة، أو جلبت مزامنة QuickBooks موازنة الشركة من QuickBooks. |
| «قائمة متابعة الانحرافات» | يقع انحراف ضمن النطاق الذي اخترته. |
| «الفترة مقابل الفترة السابقة» | دائمًا. |
| «الملاحظات» | دائمًا. |
أيّ ملفات التصدير تغذّي أيّ بطاقة: مصادر من خارج QuickBooks.
«نظرة عامة»: بطاقات صحة الأعمال
تسأل البطاقات الست الأولى عن سلامة النشاط: هل تستطيع الشركة الوفاء بالتزاماتها، وهل وصلت الإيرادات نقدًا، وما الذي لا تزال مدينة به لعملائها، وما الذي تحتفظ به من إيراداتها، وما الذي يتكرر منها، وكم يكلّفها العميل الواحد.
الملاءة والاستمرارية
هل تستطيع الشركة الوفاء بالتزاماتها؟ تقرأ البطاقة الميزانية العمومية عند الإقفال (رأس المال العامل، ونسبة التداول، والنقد، وإجمالي الأصول، وحقوق الملكية، والإيرادات المؤجلة)، مع عمود «الأساس» حيث يحتاج رقم إلى توضيح، والتدفق النقدي التشغيلي بمجرد استيراد قائمة التدفقات النقدية. ويُفرَد لكل من «أرصدة الأطراف ذات العلاقة» و«ديون الأطراف الخارجية» جدول خاص عندما تتضمنها الدفاتر. ولكل مؤشر فُعِّل زر «صِغ الإفصاح»؛ وإلا فتعرض البطاقة «لم يُفعَّل أي مؤشر ملاءة عند هذا الإقفال.»
يشكّل مؤشران أو أكثر، أحدها على الأقل عالي الخطورة، تجمّعًا: فتبدأ البطاقة بفقرة كهرمانية تستشهد بـ ASC 205-40، وتَعُدّ المحفظة الشركة ضمن مربّع «مؤشرات الاستمرارية». تعرض البطاقة الظروف التي يُجرى بشأنها تقييم الاستمرارية، ولا تخلص أبدًا إلى نتيجة؛ فالتقييم، وأي إفصاح، يبقيان من مسؤوليتك. انظر مؤشرات الملاءة والملاءة والاستمرارية.
التحصيلات مقابل الإيرادات
هل وصلت الإيرادات نقدًا؟ هذا تقدير مستخرج من القوائم المالية لا من البنك: الإيرادات، مطروحًا منها الزيادة في الذمم المدينة، ومضافًا إليها الزيادة في الإيرادات المؤجلة، ويظهر «الفارق» بالكهرماني عندما يكسب شهرٌ أكثر مما حصّل. ويحتاج كل شهر إلى ميزانية عمومية لنهايته وأخرى لنهاية الشهر الذي يسبقه. انظر التحصيلات.
الإيرادات المؤجلة
ما الخدمة التي لا تزال مستحقة للعملاء؟ جدول حركة حسابات الإيرادات المؤجلة: «الرصيد الافتتاحي»، و«الحركة»، و«الرصيد الختامي». وعندما يوفّر ملف تصدير فوترة يتضمن فترات الخدمة، أو تبويب في مصنف التسويات، تقسيمَ هذه الحركة، يظهر «الإضافات» و«الاعتراف»، ويفتح «لماذا تغيّر؟» البنود التي وراء شهر ما. انظر جدول حركة الإيرادات المؤجلة.
هامش الربح الإجمالي
الإيرادات وتكلفة الإيرادات ومجمل الربح والهامش لكل شهر، محتسبةً بالضبط مما تعرضه الشركة فوق سطر مجمل الربح. وتعرض معظم الشركات هامشًا واحدًا على مستوى الشركة: فالهامش لكل مصدر من مصادر الإيرادات يحتاج إلى أزواج من البنود لا يتيح لك التطبيق تحديدها بعد. انظر الربحية.
الإيرادات المتكررة
الإيراد الشهري المتكرر (MRR)، والإيراد السنوي المتكرر (ARR)، وعدد العملاء، والعملاء الجدد، والمتوقفون، وصافي MRR الجديد، ومعدل التوقف (churn) لكل شهر، من ملف تصدير فواتير Stripe أو ورقة الإيراد حسب العميل (فلا يوجد في QuickBooks تقرير يتضمنها). ويمثّل MRR معدلًا شهريًا لما فُوتر، بعد خصم الضريبة، لا لما حُصّل، ويُحتسب معدل التوقف بعدد العملاء لا بالإيرادات. انظر الإيرادات المتكررة.
تكلفة اكتساب العميل ومدة استردادها
الإنفاق، والعملاء الجدد، وتكلفة اكتساب العميل (CAC)، ومدة الاسترداد لكل شهر، ولا تظهر إلا إذا حدّد التعيين بنود الإنفاق على اكتساب العملاء. يقترح Haruno هذه البنود من البنود التي تدل تسمياتها على المبيعات والتسويق، ويتيح لك صف «بند التسويق» في نموذج المراجعة إضافة بنود أو إزالتها، لذا فإن دقة تكلفة العميل الواحد مرهونة بدقة تلك القائمة: انظر أيّ البنود تُعدّ إنفاقًا على الاكتساب والاكتساب.
«نظرة عامة»: بطاقات النقد والإنفاق والانحرافات
يعرض باقي تبويب «نظرة عامة» أين ذهب النقد، وكيف يقارن ذلك بالخطة وبالأشهر الأخيرة.
النقد وصافي الاستهلاك النقدي الشهري
يعرض الرسم البياني «النقد» رصيد نهاية كل شهر. ويعرض «صافي الاستهلاك النقدي الشهري» نقد الشهر السابق مطروحًا منه نقد الشهر الحالي (وعند غياب شهر عن الدفاتر يُقسم التغيّر على عدد الأشهر التي يشملها)، بالأخضر تحت الصفر عندما يزيد النقد، مع خط متقطع للمتوسط. وهو التغيّر في النقد لا المصروفات التشغيلية، لذا تحرّكه جولة تمويل أو سداد قرض.
المصروفات التشغيلية حسب الفئة
أعمدة مكدّسة لكل شهر («حسب الشهر») أو أحدث شهر مرتّبًا («أحدث شهر»). والفئات هي البنود الواقعة ضمن المجموع الفرعي للمصروفات التشغيلية كما تعرضه الشركة، لا الحسابات ولا فئات QuickBooks (classes). انقر اسمًا في مفتاح الرسم لعرض تفاصيل فئته: تلك الفئة شهرًا بشهر، مع الموازنة حيث يوجد لها بند بالاسم نفسه، و«مقابل المتوسط» محسوبًا على متوسط الأشهر المعروضة. انظر الإنفاق.
المصروفات التشغيلية حسب القسم
المصروفات التشغيلية موزّعةً حسب فئات QuickBooks (classes)، من ملف تصدير لتقرير Profit and Loss by Class لكل شهر، أو من التوزيع الذي تجلبه كل مزامنة مع QuickBooks. والشهر الذي لا ملف له يظهر «—» لا صفرًا؛ ولا يُوزَّع بند Not Specified (غير محدد) على الأقسام أبدًا؛ وعندما لا يساوي مجموع الفئات «المصروفات التشغيلية»، يذكر تنويه الرقمين كليهما ولا يُخصَّص شيء. طريقة التصدير: تقارير QuickBooks الأخرى.
الموازنة مقابل الفعلي
يظهر الفعلي حتى تاريخه لكل بند من بنود الموازنة عمودًا، مع علامة رمادية عند الموازنة حتى تاريخه، على مدى السنة المالية حتى أحدث شهر في قائمة الأرباح والخسائر؛ ويذكر عنوان البطاقة أكبر فارق بالدولار. ولا يوجد لون أحمر أو أخضر: فالبطاقة لا تعرف أيّ البنود تكاليف. انظر الموازنة مقابل الفعلي.
قائمة متابعة الانحرافات
أيّ الأشهر خرجت عن نمطها المعتاد؟ أكبر ستة تحرّكات لفئة من فئات المصروفات التشغيلية مقارنةً بمتوسطها للأشهر الثلاثة السابقة، بشرط ألّا تقل عن $1,000 و15%، ودون أي دور للموازنة. انظر قائمة متابعة الانحرافات.
الفترة مقابل الفترة السابقة
تقارن البطاقة أحدث فترة مكتملة، بحسب ما تختاره من «الشهر» أو «ربع سنوي» أو «سنة»، بالفترة التي تسبقها: كل مجموع فرعي ومجموع كلي تغيّر، إضافةً إلى البنود التفصيلية الستة الأكثر تغيّرًا، مع تنويه يذكر عدد البقية. وتتبع الأرباع والسنوات السنة المالية، وتُرفض الفترة غير المكتملة بدلًا من جمعها ناقصة. انظر الفترة مقابل الفترة السابقة.
الملاحظات
ملاحظات السلامة الخاصة بالشركة، بما فيها المنخفضة الخطورة: «سليم ✓» إذا لم توجد أي ملاحظة، و«درجة خطورة منخفضة فقط» إذا لم يبقَ إلا المنخفضة الخطورة. انقر «الملاحظات ›» للتعامل معها في تبويب «الملاحظات والأسئلة».
تبويب «القوائم المالية»
يعرض تبويب «القوائم المالية» بنود قوائم الشركة كما تعرضها هي، بالآلاف ومنزلة عشرية واحدة: «قائمة الدخل» لآخر ستة أشهر في قائمة الأرباح والخسائر، إضافةً إلى «منذ بداية السنة» (من بداية السنة المالية حتى تاريخه؛ ويسمّيها التعليق المرافق، مثل «العمود منذ بداية السنة المالية من Jul 25 حتى Jun 26»، أو «العمود منذ بداية السنة حتى Jun 26» لسنة تبدأ في يناير)، و«الميزانية العمومية» لآخر نهايتي شهر. وعندما يكون في الميزانية العمومية سطر تحقق، تعرض شريحة «مطابقة ✓» أو الفرق الدقيق؛ وإذا لم تظهر الشريحة فلا يوجد سطر تحقق. ولكل الأشهر والإيضاحات، صدِّر حزمة القوائم المالية.
وتحتهما يرسم التبويب قائمتين يحتسبهما Haruno من الدفاتر: «قائمة التدفقات النقدية» (لشهر الإقفال وللسنة المالية حتى ذلك الشهر) و«ميزان المراجعة» (كل حساب في الميزانية العمومية عند الإقفال وكل حساب في الأرباح والخسائر على مدى السنة المالية). وتذكر كل منهما «محسوبة من الدفاتر» والأساس الذي بُنيت عليه، وتعرض شريحة «غير مكتملة» مع الأسباب حين لا تتطابق مع الميزانيات العمومية. وقائمة التدفقات النقدية التي صدّرتها الشركة تظهر باسم «قائمة التدفقات النقدية كما صُدّرت»، ويجري التحقق منها مقابل الدفاتر. طريقة احتساب كل منهما: قوائم محسوبة من الدفاتر.
تبويب «التسوية»
يسرد تبويب «التسوية» كل حساب في الميزانية العمومية له تسوية في شهر الإقفال (تبويب في مصنف تسويات، أو تقرير تسوية من QuickBooks محفوظ بصيغة PDF)، تحت عنوان «تسويات الميزانية العمومية»، في الأعمدة: «الحساب الدفتري»، و«النوع»، و«حسب الأستاذ العام»، و«حسب الجدول المساند»، و«الفرق»، و«الحالة»: «مُسوّى» (أخضر)، أو «استثناء ←» (أحمر)، أو «open» (مفتوح، كهرماني). انقر «استثناء ←» لفتح الجدول المساند للحساب في بطاقة «الجداول المساندة» أدناه، حيث يُعاد احتساب صفوفه (وتشير العلامة ⚠ إلى صف لا يتفق مع الرصيد الذي يذكره). ولا تخفّف الأهمية النسبية أي حالة أبدًا: ففرق قدره $200 استثناء. والشركة التي لم يُسوَّ فيها شيء في شهر الإقفال ليس لها صفوف («لا توجد تسويات في هذا الإقفال»)، ولم يُسوَّ لها أي شيء. انظر الحالات والشركات التي ليس لديها مصنف.
تبويب «الربط»
يعرض تبويب «الربط» بند القوائم الذي يُدرَج فيه كل حساب، تحت عنوان «ربط الحسابات ← بنود القوائم». والحساب الذي لا يندرج في أي بند يحمل شريحة «غير مرتبط» كهرمانية، وتعدّ بطاقة في الأعلى هذه الحسابات: «حساب واحد له حركة ولكن بلا بند في القوائم» (وهي تعدّ أيضًا الحسابات التي كان رصيدها صفرًا دائمًا). أما الحساب غير المرتبط الذي له رصيد فلا يظهر في أي قائمة، ويُعدّ ملاحظة unmapped_active_account عالية الخطورة: عالجه قبل أن تُصدر تقاريرك.
| الشريحة | مصدر البند الذي يُدرَج فيه الحساب |
|---|---|
| «مستورد» | عمود تعيين في مصنف «حزمة التقارير» الخاص بالشركة. |
| «معتمد ✓» | تعيين الشركة. وتظهر على كل حساب يحدده التعيين، ولا تعني أن أحدًا راجع ذلك البند. |
| «مقترح» | أي مصدر آخر. |
الزران في أعلى التبويب، «مراجعة التعيين…» و«أنشئ مسودة التعيين مجددًا»، يفتحان نموذج مراجعة التعيين ويعيدان إنشاء مسودة التعيين من الملفات. لتغيير البند الذي يُدرَج فيه حساب، انظر تغيير التعيين. ويمكن تعيين الحساب الجديد الذي له رصيد ولا بند له في القوائم وحده: اضغط «معالجة…» على ملاحظته (واضغط «إعادة تشغيل الفحوصات» أولًا إن لم يظهر هذا الزر) واختر بند القائمة الذي ينتمي إليه. أما إعادة إنشاء المسودة فتستبدل كل إجابة مسجّلة في التعيين.
تبويب «الملاحظات والأسئلة»
في تبويب «الملاحظات والأسئلة» تتعامل مع ما أبلغت عنه الفحوصات. وتعدّ ترويسته ما يحتويه، مثل «5 ملاحظات · سؤال واحد · 2 أسئلة غير مطروحة»، ويقرأ زر «إعادة تشغيل الفحوصات» الدفاتر كما هي الآن دون أن يُقفل أي شيء أو يضع قفلًا على أي شهر.
| البطاقة | ما تحتويه |
|---|---|
| «أسئلة للإدارة» | أسئلة يصوغها Haruno عن أحدث شهر منتهٍ للشركة، لتعدّلها وترسلها إلى الشركة. ولا يُرسَل شيء من البطاقة إلى أحد. |
| «الأسئلة» | ما لم يستطع الإقفال أن يحسمه، مثل ما إذا كانت تكلفة ما مصروفًا مدفوعًا مقدمًا. ولا يكون السؤال ملاحظة أبدًا، ولا استثناءً أبدًا. |
| «غير مطروحة» | أسئلة سبقت الإجابة عنها في التعيين، تظهر باللون الرمادي، لتتمكن من طرح أي منها مجددًا. |
| «الملاحظات» | كل ملاحظة سلامة، بما فيها المنخفضة الخطورة، مع موضوعها وعنوان قصير والجملة كاملة. |
يفتح «معالجة…»، وكذلك أزرار الإجابة في أي سؤال، نافذة «تسجيل الإجابة»، التي تعرض معاينة للتغيير في التعيين قبل كتابته؛ أما «اشرح هذه الملاحظة» و«شرح» و«اقترح معالجة محاسبية» فتضع سؤالًا في مربع الرسالة. وإذا غابت الأزرار، فاضغط «إعادة تشغيل الفحوصات»؛ فبعض الملاحظات لا يظهر لها زر «معالجة…» أبدًا، لأن تصحيحها مكانه الدفاتر أو الملفات. الخطوات بالتفصيل: معالجة الملاحظة والإجابة عن سؤال؛ والبطاقة في الأعلى: أسئلة للإدارة.
قواعد القراءة التي تسري في كل مكان
تسري هذه القواعد على المحفظة وعلى كل صفحة شركة. ومعظم أخطاء القراءة تعود إلى إحداها.
| القاعدة | معناها |
|---|---|
| الخانة الفارغة ليست صفرًا | الشرطة (—) تعني أن الرقم تعذّر ذكره؛ والجملة الرمادية امتناع عن الاحتساب تذكر سببه؛ والبطاقة التي ليس لديها ما تقوله لا تُرسم. |
| مقرّبة في المربّعات، ودقيقة في الجداول | تُقرِّب المربّعات وتسميات الرسوم البيانية والأسئلة المُضافة إلى مربع الرسالة الأرقامَ ($3.95M، $268k) وتكتب القيمة السالبة بعلامة ناقص (−$268k)، وكذلك عمودا «النقد» و«الاستهلاك النقدي/شهر» في جدول المحفظة؛ أما الجداول الأخرى فتعرض المبالغ بالدولار الكامل (وبالآلاف في تبويب «القوائم المالية»)، والقيم السالبة بين قوسين. وأرقام التسوية وميزان المراجعة وفرق المطابقة دقيقة حتى السنت. |
| عملة واحدة لكل شركة | لا يُحوَّل أي مبلغ. «$» تعني الدولار الأمريكي؛ وتُطبع العملات الأخرى برمزها (EUR 5.00M). |
| الألوان | لا يظهر الأحمر والكهرماني والأخضر إلا حيث يُسمّى حدّ، وعلى شرائح الحالة وعلى الأسهم التي تبيّن التغيّر مقارنةً بالشهر السابق. والخط العريض دون لون يدل على تحرّك كبير مجهول الاتجاه. ولا تُلوَّن بنود الموازنة أبدًا. |
| اتجاه الأرقام | الاستهلاك النقدي فوق الصفر يعني أن النقد انخفض. وفارق الموازنة فوق الصفر يعني أن الفعلي تجاوز الموازنة، وهذا سيئ في التكاليف وجيد في الإيرادات. والرقم الذي عبر الصفر لا تُعرض له نسبة مئوية. |
| الفترات | المربّعات وبطاقة «الملاءة والاستمرارية» في شهر الإقفال. وتعتمد الأرقام منذ بداية السنة والموازنة حتى تاريخه، وكذلك أرباع السنة والسنوات في «الفترة مقابل الفترة السابقة»، على السنة المالية للشركة. ويمتد تقرير المستثمرين والأسئلة الموجّهة إلى الإدارة حتى أحدث شهر منتهٍ: شهر مُقفل، أو شهر صُدِّرت أرقامه أو جُلبت بالمزامنة بعد انتهائه. وكذلك الاستهلاك النقدي للشركة المُزامَنة من QuickBooks. |
| الآن مقابل وقت القفل | تقرأ الملاحظات والأرقام الدفاتر كما هي الآن؛ أما شريحة حالة الإقفال فتسجّل ما كان قائمًا عند القفل. |
| الملاحظات تُعدّ بطريقتين | لا تعدّ المحفظة إلا الملاحظات عالية الخطورة ومتوسطة الخطورة؛ أما بطاقة «الملاحظات» وتبويبها في صفحة الشركة فيسردان المنخفضة الخطورة أيضًا. ومؤشرات الملاءة ليست ملاحظات أبدًا. |
| ثلاث مقارنات | تقارن «الفترة مقابل الفترة السابقة» و«الموازنة مقابل الفعلي» و«قائمة متابعة الانحرافات» فتراتٍ مختلفة، وكثيرًا ما تختلف نتائجها: فسمِّ المقارنة التي تستشهد بها. والانحراف حقيقة عن النشاط، لا ملاحظة. |
كل المعادلات والحدود: كيف تقرأ المؤشرات؛ والمقارنات الثلاث جنبًا إلى جنب: أيّ مقارنة تجيب عن أيّ سؤال.
سؤال Haruno من صفحة الشركة
تضع أزرار في صفحة الشركة سؤالًا في مربع الرسالة، معبّأً بالأرقام الظاهرة على الشاشة. ولا يُرسَل شيء حتى تضغط زر الإرسال.
- اضغط «اسأل Haruno» في إحدى البطاقات، أو «صِغ الإفصاح» أو «اشرح هذه الملاحظة» أو «شرح» أو «اقترح معالجة محاسبية».
- تُفتح الدردشة في لوحة بجانب الصفحة ويُضاف السؤال إلى مربع الرسالة، تحت أي نص كتبته فيه من قبل؛ وتظهر عبارة «تمت الإضافة إلى المحادثة» لحظةً بجانب الزر.
- اقرأه، وعدّله إن شئت، ثم اضغط زر الإرسال. ولبدء محادثة جديدة، اضغط ⌘N (أو «دردشة جديدة» في ترويسة اللوحة) أولًا: تحتفظ الدردشة الجديدة بمحتوى مربع الرسالة.
توجد الأزرار في بطاقات «نظرة عامة» وفي صفوف «الملاحظات والأسئلة»؛ ولا توجد في المحفظة ولا في تبويبات «القوائم المالية» و«التسوية» و«الربط». ويذكر السؤال الذي يُضاف إلى مربع الرسالة اسم الشركة ويقتبس الأرقام الظاهرة على البطاقة، ولا يدخل مربع الرسالة شيء آخر: فتح صفحة شركة لا يضيف شيئًا. ويقرأ Haruno الباقي من الدفاتر. انظر جميع أزرار السؤال.
يشرح Haruno ويصوغ ويقترح؛ أما الإقفال وإعادة الفتح واعتماد التعيين فتبقى بيد عناصر التحكم في التطبيق نفسه: انظر تطبيق الإجابة. والسؤال الذي ترسله، مع أرقامه، يمرّ عبر خدمة Inferara المستضافة إلى مزوّد النموذج؛ أما إضافته إلى مربع الرسالة فلا تُرسل شيئًا. انظر أين تذهب بياناتك.
تقرير المحفظة
تقرير المحفظة تقرير واحد يغطي كل شركة لها إقفال، مع أرقامها وملاحظاتها وحالة التسوية لديها. وهو لقطة لاستخدام مكتبك، لا للمستثمرين: فأرسل إليهم بدلًا منه تقرير المستثمرين الخاص بالشركة. ويرسمه Haruno من الدفاتر لحظة تصديره؛ أما صفحة المحفظة نفسها فليست ملفًا.
تصديره
اختر «تصدير تقرير المحفظة…» من شريط أدوات المحفظة (أيقونة المشاركة) أو من قائمة «الدفاتر»، ثم اختر مجلدًا. فيحفظ ملف PDF وصفحة ويب معًا، باسم «تقرير المحفظة ‹Mon YYYY›» لأحدث إقفال. ويتوفر هذا الأمر متى صار لشركة ما إقفال، ويتعذّر ما دام إقفال أو مسودة تعيين أو تصدير آخر قيد التشغيل. الخطوات والرسائل التي قد تراها: تقرير المحفظة ورسائل قد تظهر لك.
بمَ تختلف عن الصفحات داخل التطبيق
يُرسم من الدفاتر نفسها وبالمعادلات نفسها، لكن في صفحة واحدة ثابتة: فلا يتغيّر حين تتغيّر الدفاتر. وهو يسرد ملاحظات كل شركة وحالة التسوية لديها، ولهذا يبقى داخل مكتبك.
أزرارها
تحتفظ صفحة الويب بأزرار «Client» (العميل) و«Period» (الفترة) وبالأزرار التي تضيف سؤالًا إلى مربع الرسالة («Explain this variance» (اشرح هذا الانحراف)، و«Ask about ‹month›» (اسأل عن ‹الشهر›)، و«Draft the disclosure» (صِغ الإفصاح)، و«Propose a fix» (اقترح تصحيحًا)). ولا تفعل هذه الأزرار شيئًا خارج Haruno، ولا يتضمن ملف PDF أزرار «Client» و«Period» ولا أزرار السؤال.
ملف PDF وصفحة الويب
يحفظ تصدير واحد الملفين معًا، فلا توجد خطوة منفصلة «حفظ كـ PDF…». وعند التصدير مرة أخرى إلى المجلد نفسه تُضاف « 2» إلى الاسمين ولا يُكتب فوق أي ملف. وتحقّق من ملف PDF قبل أن ترسله: قبل أن ترسل ملف PDF.
متى تتغيّر
التقرير المُصدَّر لا يتغيّر أبدًا: فهو الدفاتر كما كانت لحظة تصديرك له. صدِّره من جديد بعد إقفال أو إعادة فتح. ولا يحتفظ Haruno بأي إصدار سابق، لذا احتفظ بملف PDF لكل ما ترسله. انظر عندما تتغيّر التقارير.
متى تُحدَّث الأرقام، والرسائل التي قد تظهر لك
يُعاد احتساب الصفحات داخل التطبيق كلما تغيّرت الدفاتر؛ أما ملفات التصدير الجديدة، والأشهر التي تحفظها مزامنة QuickBooks، فلا تغيّر شيئًا حتى يقرأها إقفال ويُرحّلها إلى دفتر الأستاذ. ويعيد Haruno قراءة الدفاتر عند ظهور المحفظة أو صفحة الشركة أول مرة، وعندما يكتب فيها إقفال أو إعادة فتح أو تغيير في التعيين، وبعد كل دور في الدردشة، وعندما تختار «الدفاتر ▸ تحديث» أو تضغط «المحاولة مجددًا».
الرسائل
| الرسالة | معناها | ما يجب فعله |
|---|---|---|
| «جارٍ تحميل شركاتك…» أو «جارٍ تحميل الدفاتر…» | يقرأ Haruno الدفاتر. | انتظر. |
| «تعذر تحميل محفظتك» | تعذّرت قراءة الدفاتر؛ ويذكر السطر الذي تحتها السبب. | اضغط «المحاولة مجددًا»، ثم راجع رابط استكشاف الأخطاء وإصلاحها أدناه. |
| «قد تكون هذه النتائج قديمة. حاول مجددًا لتحديث محفظتك.» | فشلت إعادة القراءة؛ وتبقى آخر أرقام قُرئت بنجاح. | اضغط «المحاولة مجددًا». |
| «لا توجد شركة باسم “‹اسم مجلد الشركة›” في هذا الإقفال. أُعيدت تسمية هذه الشركة أو أُزيلت. افتح المحفظة لاختيار شركة أو إضافتها مجددًا.» | الشركة التي كانت مفتوحة لديك لم تعد في الدفاتر باسم ذلك المجلد. | افتح المحفظة واختر الشركة مجددًا. |
رسائل التحميل وحلولها: الشركات والمحفظة. الأعراض الأخرى: المحفظة وصفحات الشركات. رسائل التصدير وملفات PDF: الرسائل التي قد تظهر لك.
الحدود والحالات الخاصة
المواضع التي قد تضلّل فيها الصفحات القارئ المتأنّي، وما لا تفعله بعد. فهي لا تعرض كل شركة إلا كما هي في أحدث إقفال لها.
| الحالة | ما تراه | ما يجب فعله |
|---|---|---|
| ميزانية عمومية واحدة لنهاية شهر في دفتر الأستاذ، مثل تقرير Balance Sheet (الميزانية العمومية) مُصدَّر في تاريخ واحد | يعرض مربّعا الاستهلاك النقدي ومدة السيولة «لا يوجد سجل استهلاك نقدي بعد»؛ وتمتنع بطاقتا التحصيلات والإيرادات المؤجلة ومقارنات الميزانية العمومية عن الاحتساب. | قبل الإقفال الأول، أضف Balance Sheet فيه عمود لكل نهاية شهر. |
| نقد في حساب لا يتعرّف عليه Haruno: حساب بنكي مرقّم خارج بادئات النقد، أو حساب لا رقم له على بند لا يتضمن عنوانه كلمة «cash» ولا «bank» | قد يغفل مربّع «النقد» نقدًا تحتفظ به الشركة، بل قد يعرض $0. | لا تعتمد على «النقد» و«الاستهلاك النقدي» و«مدة السيولة» فيها إلى أن يُحتسب الحساب؛ فسطر النقد في بطاقة «الملاءة والاستمرارية» يذكر متى يتعذّر تحديد النقد. أضف الحساب بالاسم في «الدفاتر ▸ مراجعة التعيين…». ولا يمكن تغيير بادئات النقد في التطبيق إلا على النحو الذي يصفه «أيّ الحسابات تُعدّ نقدًا» (مرجع المقاييس). |
| لا يوجد سطر تحقق، كما في التعيين الذي أُنشئت مسودته من ملفات تصدير القوائم في QuickBooks Online | يعرض «فرق المطابقة» وعمود «التطابق» «—» مع «لم يُختبر: لا يوجد في الميزانية العمومية صف تحقق». لم يُختبر شيء. | اعتمد على الفحوصات: فملاحظة bs_tieout تُبلغ عن ميزانية عمومية غير متطابقة. |
| لا يوجد مجموع فرعي معروف للمصروفات التشغيلية (يتوقف ذلك على عنوان البند) | «لا توجد مصروفات تشغيلية في ‹الشهر السنة›»؛ ولا تفاصيل للفئات ولا «قائمة متابعة الانحرافات»؛ ويمتنع مربّع «المصروفات التشغيلية لكل موظف» وبطاقة الأقسام عن الاحتساب. | اقرأ الإنفاق من تبويب «القوائم المالية» ومن حزمة القوائم المالية. ولا يمكن إعادة تسمية بند في القوائم إلا قبل الإقفال الأول للشركة، وفقط إذا كانت المسودة هي التي سمّته بنفسها. |
| شهر مفقود بين نهايتَي شهرين | يوزّع الاستهلاك النقدي التغيّر عبر الفجوة على الأشهر التي تمتد عليها؛ وإن لم تكن هناك نهاية شهر أبكر في حدود ثلاثة أشهر من الإقفال فيظهر «لا يوجد سجل استهلاك نقدي بعد». | اقرأ الاستهلاك النقدي ومدة السيولة مع مراعاة هذه الفجوة. |
| شركات أُقفلت حتى أشهر مختلفة | تجمع الأرقام المجمَّعة كل شركة عند إقفالها هي. | تحقّق من شهر إقفال كل شركة قبل أن تستشهد برقم مجمَّع. |
| تريد بعض الشركات فقط | لا توجد في المحفظة أداة تصفية أو بحث. | رتّب الجدول حسب العمود الذي يهمك. |
| تريد أرقام الشهر الماضي كما أُبلغ عنها | تعرض الصفحات الدفاتر كما هي الآن؛ ويُرسم التقرير منها لحظة تصديره. ولا يحتفظ Haruno بنسخة من أي تصدير سابق. | احفظ ملف PDF لكل ما ترسله. |
| تريد الأرقام في جدول بيانات | لا يوجد في هذه الصفحات أمر طباعة، ولا شيء يصدّرها إلى Excel. | صدِّر التقرير بصيغة PDF وكصفحة ويب. أما سجل التسويات فهو ملف CSV. |
انظر الميزانية العمومية (Balance Sheet)، وأيّ الحسابات تُعدّ نقدًا، وأرقام الحسابات، ولأرقام مثل DSO (متوسط فترة التحصيل) والاحتفاظ بصافي الإيرادات وهامش التشغيل، انظر ما لا يحتسبه Haruno.