投資組合儀表板
儀表板上每個面板顯示什麼、每個數字從何而來，以及細心的讀者可能在哪些地方被誤導。
儀表板位於何處
儀表板是 macOS 應用程式的一部分，涵蓋工作區中的每一家公司。Haruno 將每家公司稱為 client；資料夾名稱、指令與儀表板中使用的都是這個字。
審閱目前在 macOS 應用程式中執行。若要分享儀表板，請將其匯出為 PDF。儀表板載有工作區中的每一家公司，以及各公司的發現事項與調節狀態，請據此決定要寄給哪些人。
每次結帳都會從工作區的分類帳重新產生儀表板。頁面上沒有任何內容是手動輸入的。工作區中有一家以上的公司時，儀表板會開在投資組合總覽；只有一家時，則開在該公司的頁面。
在 macOS 應用程式中，從側邊欄開啟儀表板：請參閱「側邊欄與各檢視」。
請參閱「投資人報告」。
處處適用的判讀規則
以下六項慣例貫穿每個畫面。多數誤讀都源自其中一項。
指標卡四捨五入，表格列示精確金額。指標卡與圖表上的數字標示會四捨五入（$1.4M、$334k）。表格顯示完整的整數金額（$1,442,000），負數以括號表示。將游標停在圖表的資料點或長條上，即可看到精確數字。
空白不等於零。破折號（—）表示該數字無法列示。原本應顯示數字的位置若出現一句灰色文字，代表拒絕顯示，並會說明原因。結帳會指明它無法衡量的項目，而不是用猜測填補。
四種可能其實是空白的零。
- 沒有任何科目代號符合該公司的現金科目前綴（預設為以 10 開頭的科目代號）時，「Cash」（現金）會顯示 $0k。
- 資產負債表沒有可供測試的 CHECK 列時，「Statement tie-out」（報表核對）會顯示「ties」（相符）。CHECK 列是公司自己用來驗證資產負債表平衡的一列，通常為資產總額減去負債及權益總額。
- 公司未提供結帳月份的調節底稿時，「Recon exceptions」（調節例外）會顯示 0 與「all schedules tie」（所有明細表皆相符），與每份明細表都核對相符時的顯示相同。「Reconciliation status」（調節狀態）卡片可以區分這兩種情況：此時它會顯示「No reconciliation binder ingested for this close.」（本次結帳未匯入任何調節底稿）。
- 某個支出類別在沒有任何交易的月份會顯示 $0。
顏色代表的意義。綠色：「ties」、「clean」（沒有高或中嚴重程度的發現事項）、「reconciled」（調節相符）。琥珀色：需要查看，或超過第一道門檻。紅色：例外、差額，或超過最嚴重的門檻。粗體但無顏色：頁面不判斷好壞的大幅變動。
正負方向。現金消耗大於零，表示現金減少。預算百分比大於零，表示實際數高於預算；這對成本項目不利，對營收項目則有利，頁面不會判斷屬於哪一種。前後期比較的百分比沿用較早期數字的正負號，因此虧損從 ($635k) 擴大到 ($656k) 時會顯示 +3.3%。
每家公司只使用一種貨幣。金額以各公司的表達貨幣列示，從不換算。「$」代表美元；其他貨幣則顯示其貨幣代碼，例如 EUR 5.0M。投資組合合計不會加總以不同貨幣報導的公司。
瀏覽與切換
每個畫面的標題下方都有兩列標籤。
| 標籤列 | 作用 |
|---|---|
| 公司 | 「Portfolio」（投資組合）一次顯示所有公司。點選公司名稱會開啟該公司的頁面；點選「Clients」（公司清單）表格中的公司名稱也一樣。 |
| 期間 | 「All」、「Last 6 mo」或「Last 3 mo」（全部、近 6 個月、近 3 個月）。只會縮短四個面板的顯示期間：「Cash」、「Monthly burn」（每月現金消耗）、「Operating expenses by category」（各類別營業費用）及其「Category detail」（類別明細），以及「Variance watchlist」（差異觀察清單）。切換公司時，所選期間會保留。 |
指標卡與其他每張卡片一律涵蓋整次結帳的所有月份。「Period over period」（前後期比較）有自己的「Month」、「Quarter」、「Year」（月、季、年）切換。所有內容都以月為單位：分類帳中沒有比月底更細的資料，因此沒有週檢視。
投資組合總覽
投資組合總覽回答一個問題：哪一家公司最需要優先關注？
六張指標卡
| 指標卡 | 顯示內容 |
|---|---|
| Clients | 公司數：頁面上有幾家公司。下方的月份（例如「close June 2026」，即 2026 年 6 月結帳）是進度最前面的公司的結帳月份，並非每家公司都已完成該月結帳。 |
| Combined cash | 合計現金：各公司在各自結帳時點的現金加總。公司以不同貨幣報導時，會顯示「—」並附上琥珀色附註。 |
| Combined burn | 合計現金消耗：各公司近三個月平均現金消耗的加總，以月計。現金增加的公司以零計算，不會抵銷其他公司。 |
| Under 12 mo runway | 現金跑道不足 12 個月：以琥珀色列出現金跑道少於十二個月的公司名稱。現金正在增加的公司沒有現金跑道，不列入計算。 |
| Clients with findings | 有發現事項的公司：至少有一項未解決的高或中嚴重程度發現事項的公司，不含償債能力跡象。下方一行為調節例外的合計。只要有任何公司有發現事項，就顯示紅色。 |
| Going-concern indicators | 繼續經營疑慮跡象：償債能力跡象形成群聚的公司，即兩項以上且至少一項為高。否則以綠色顯示「none clustered」（無跡象群聚）。 |
發現事項何時算是未解決、嚴重程度如何判定，請參閱《發現事項與檢核》中的「嚴重程度」一節。部分檢核使用以單一公司帳簿校準的門檻，請將其視為起點。
各公司現金
「Cash by client」（各公司現金）圖表中每家公司一條長條，由長至短排列，並標示結帳時的現金。將游標停在長條上可看到精確數字。貨幣不一致時，每個名稱都會附上貨幣代碼，且長條之間無法比較。
公司清單表格
每家公司一列。按一下欄位標題即可排序，再按一次則反向排序。按一下藍色的公司名稱即可開啟其頁面。雖然整列都會顯示手指游標，但只有藍色名稱可以點選。
| 欄位 | 顯示內容 |
|---|---|
| Client, Sector | 公司、產業：公司名稱與所屬產業。 |
| Cash, Burn/mo | 現金、每月現金消耗：與該公司「Cash」及「Burn」（現金消耗）指標卡相同的數字。 |
| Runway | 現金跑道：現金除以現金消耗；現金未減少時顯示「n/a」（不適用）。少於 6 個月為紅色，少於 12 個月為琥珀色。 |
| Worst vs budget | 偏離預算最多的項目：該期間內偏離預算最多的項目（不論高於或低於預算），以其截至目前累計預算的百分比表示。「on budget」（符合預算）表示沒有任何項目的偏離同時達到 $1,000 與 5%；「—」表示未匯入預算。 |
| Tie-out | 核對：「ties」，或資產負債表 CHECK 列上的差額。 |
| Recon exceptions | 調節例外：結帳時處於例外狀態的調節列。 |
| Findings | 發現事項：未解決的高與中嚴重程度發現事項；沒有時顯示「clean」。低嚴重程度的不計入。 |
| Close | 結帳狀態：結帳狀態標籤。將游標停在標籤上，可看到仍未解決的檢核。 |
| Going concern | 繼續經營：出現的償債能力跡象數量；形成群聚時為紅色。 |
公司頁面
結帳對單一公司所掌握的全部內容都在這一頁。卡片只有在公司具備其背後所需的資料時才會出現，因此兩家公司的頁面很少長得一樣。
頁首與結帳狀態
- 「Close through」（結帳至）：分類帳中有資產負債表的最後一個月份，並附上表達貨幣。
- 結帳狀態標籤：「fully reconciled」（全部調節相符，綠色）、「reported with exception」（附例外事項報告，紅色）、「open」（未結，琥珀色）或「not recorded」（未記錄，灰色）。各月份狀態不一致時，以最弱的狀態為準。
- 鎖定月數（例如「41 months locked」，即已鎖定 41 個月）：結帳已鎖定的月份數。若某次匯入會變更已鎖定月份中的數字，該匯入會遭拒，直到有人說明理由並重新開啟該月份為止。「N still open」（尚有 N 個月未鎖定）計算已報告但尚未鎖定的月份。
- 「unresolved:」（未解決的檢核）後接檢核名稱：月份鎖定當時仍未解決的檢核。它記錄的是當時，而不是今天；而且一次結帳會在其鎖定的每個月份寫入同一份清單，因此即使問題後來已修正，仍會出現在所有這些月份上。
上圖的 Cobalt Systems 在三項檢核仍未解決時即鎖定，因此顯示「reported with exception」，而非「fully reconciled」。鎖定不是對帳簿的定論。請參閱「結帳狀態」。
指標卡
| 指標卡 | 顯示內容 |
|---|---|
| Cash | 現金：結帳時，所有科目代號以該公司現金科目前綴開頭（預設為以 10 開頭）的科目餘額。它直接加總這些科目，而不是採用資產負債表上的現金項目。 |
| Burn (3-mo avg) | 近三個月平均現金消耗：最近三個月每月現金變動的平均值。大於零表示現金減少。 |
| Runway | 現金跑道：現金除以上述現金消耗，取到小數點後一位。不足一年時以琥珀色顯示「under 12 months」（不足 12 個月）；現金沒有在減少時顯示「—」。 |
| Statement tie-out | 報表核對：資產負債表自己的 CHECK 列。差額在 0.01 以內時顯示「ties」；否則以紅色顯示差額。常見原因是某個科目有餘額卻沒有報表項目。 |
| Recon exceptions | 調節例外：明細表與總分類帳（GL）未能精確核對到 0.01 的調節列。無法計算的列不計入。 |
| Headcount | 員工人數：由公司的營運輸入工作表或 CRM 匯出檔提供，從不由帳簿推導。 |
| OpEx per employee, Revenue per employee | 每名員工營業費用、每名員工營收：營業費用總額（而非薪資）或營收項目，除以員工人數。沒有營收項目時，不會顯示每名員工營收。 |
有發現事項時，頁面最後是「Integrity findings」（完整性發現事項）卡片：列出嚴重程度、檢核、對象、代表的意義，以及「Propose a fix」（建議修正方式）按鈕。各項檢核的說明請參閱《發現事項與檢核》中的「檢核項目」一節。
營運健康面板
前五張卡片探討的是營運是否健康。償債能力卡片每家公司都會出現；其他卡片只有在公司提供了所需資料時才會出現。
償債能力與繼續經營
公司能否償付其債務？這張卡片顯示結帳時的資產負債表償債能力（流動資產與流動負債、營運資金、流動比率、現金、資產總額與權益、遞延收入），以及 ASC 205-40 所述的繼續經營疑慮跡象。「Basis」（計算基礎）欄會說明需要解釋的數字，例如權益取自哪一個項目，以及現金跑道的計算依據。營業活動現金流量只有在匯入現金流量表時才會出現；若借款表達於營業活動中，會依 ASC 230 的規定，以一列更正後的數字將其移出。
四項跡象及其嚴重程度，請參閱「償債能力跡象」。
兩項以上的跡象、且至少一項為高時，即形成群聚：卡片開頭會出現一段琥珀色的 ASC 205-40 說明，投資組合也會將該公司列入計數。以現金變動計算的現金跑道從不會觸發跡象。這張卡片列出的是評估公司能否繼續經營時所依據的情況。它從不對繼續經營做出結論，評估仍由您負責。請參閱「償債能力跡象」。
收款與營收對照
營收是否已轉為現金？「Collections against revenue」（收款與營收對照）卡片提供的是根據報表、而非銀行資料所做的推估：collected = revenue − Δ receivables + Δ deferred。某個月份認列的營收多於收款時，差額以琥珀色顯示。接下來是遞延收入的餘額變動表；若帳單匯出檔或調節底稿能將其變動拆分為「Additions」（增加）與「Recognition」（認列），按下「Why did it move?」（為何變動？）即可開啟某個月份背後的明細列。
這不是銀行總額：在其他地方沖抵的退款、呆帳沖銷與應收帳款承購，都會使它與實際收款不同。平均收現天數與應收帳款帳齡不在這張卡片上。
毛利率
「Gross margin」（毛利率）卡片逐月列出營業收入、營業成本、毛利與毛利率；若該公司的對應設定檔（您確認過的科目對應與判斷，每家公司一個檔案；請參閱「新增一家公司」）將各收入來源的收入與成本項目配對，還會依收入來源各列一張表。它只計入公司在毛利以上所表達的項目：記在營業費用中的交付成本不包含在內，並會有附註說明。沒有營業成本項目時，卡片會拒絕顯示，而不是顯示 100% 的毛利率。
經常性收入
「Recurring revenue」（經常性收入）卡片在匯入帳單紀錄時顯示：Stripe 發票匯出檔，或依顧客列示營收的活頁簿。QuickBooks 沒有任何報表提供這項資料。每月經常性收入（MRR）會將每張已開立的發票分攤到其服務期間；草稿、作廢與無法收回的發票一律不計，沒有服務期間的發票則列為一次性收入。年度經常性收入（ARR）為 MRR × 12。「New」、「Churned」與「Net new MRR」（新增、流失與淨新增 MRR）是與上個月比較。流失率以顧客數計算，而非營收。
MRR 是已開立帳單的金額，而非已收款的金額。不計算擴增營收、縮減營收與淨營收留存率。
顧客取得成本與回收期
「Customer acquisition cost and payback」（顧客取得成本與回收期）卡片只有在公司的對應設定檔宣告了哪些損益項目屬於顧客取得支出時才會顯示。這份清單從不自行推斷，因為沒有任何報表項目名稱會說明哪些支出帶來了顧客，而每位顧客的成本只會和這份清單一樣準確。
| 欄位 | 顯示內容 |
|---|---|
| Spend, Arrivals counted, CAC | 支出、計入的新顧客數、CAC：已宣告的支出、來自營運輸入工作表或 CRM 匯出檔的新顧客數，以及支出除以該數量的結果。 |
| Started billing, Cohort MRR | 開始計費、同期群 MRR：首筆經常性收入落在該月份的顧客，以及他們的每月經常性收入。與新顧客數不一致時以琥珀色顯示；由於成交早於首張發票，相差一個月是預期中的情況。 |
| Gross margin applied, Payback | 套用的毛利率、回收期：CAC 除以（每位顧客的同期群 MRR × 毛利率），以月計。沒有毛利率時只除以 MRR，得出的數字會較短；毛利率欄會註明採用哪一種。缺少回收期時，會有一句灰色文字說明原因。 |
沒有新顧客數、或新顧客數為零的月份，不會顯示 CAC，也不會以捏造的數字代替。取得成本高昂的顧客是營運上的事實，而不是發現事項。
支出與差異面板
公司頁面的其餘部分與支出有關：現金流向何處、花在哪些項目上，以及與計畫和公司本身近幾個月相比的情況。
現金與每月現金消耗
「Cash」圖表繪出分類帳中每個月底的現金。「Monthly burn」圖表繪出上個月現金減去本月現金：高於零的長條代表現金減少的月份。它是現金的變動，而不是營業費用。
各類別營業費用
「Operating expenses by category」圖表中，每個損益月份一條堆疊長條。類別是公司自己營業費用小計中的各個項目，而不是會計科目或 QuickBooks 的類別（class）。按一下圖例名稱即可開啟「Category detail」：逐月列出該類別；若預算中有同名項目，會以虛線顯示其預算；並將每個月與該類別的平均值比較（高於平均值超過 15% 為紅色，低於平均值超過 15% 為綠色）。
各部門營業費用
「Operating expense by department」（各部門營業費用）卡片在匯入「Profit and Loss by Class」（依部門列示的損益表）匯出檔（每月一個檔案）時顯示；沒有檔案的月份顯示「—」，而不是零。「Not Specified」（未指定部門）是沒有人分類的支出，會單獨列示。若各部門加總不等於營業費用，附註會列出差額。不會為了消除差額而分攤任何金額。
預算與實際比較
「Budget vs actual」（預算與實際比較）卡片在匯入預算時顯示。各月欄位顯示實際數減預算數，因此正數代表超出預算。「Actual to date」、「Budget to date」、「Δ」與「Δ %」（累計實際數、累計預算數、差額與差額百分比）涵蓋當年度截至最近一個損益月份為止有編列預算的月份，並依 Δ 的大小排序。Δ % 在具重大性時以粗體顯示：至少 $1,000，且至少為累計預算數的 5%。卡片不使用紅色或綠色，因為它不判斷某個項目是成本還是營收。警示會標出本月符合預算但整個期間偏離預算的項目、對應不到任何報表項目的預算項目，以及沒有預算的月份。
調節狀態
「Reconciliation status」卡片中，公司在結帳月份的調節底稿中調節的每個資產負債表科目各佔一列，並顯示該底稿工作表被辨識成的明細表類型。「Difference」（差額）是重新計算的明細表期末餘額減去總分類帳餘額，因此在活頁簿中手動輸入的差額無法使其核對相符。「Status」（狀態）在差額 0.01 以內時顯示「reconciled」（綠色），超過時顯示「exception」（例外，紅色），無法計算差額時顯示「open」（未決，琥珀色）。
重大性不會使狀態從寬認定：$200 的差額就是例外。公司的重大性門檻只決定哪些沒有明細表的餘額會被標示為 recon_coverage 發現事項。請參閱「調節狀態」。
差異觀察清單
哪些月份偏離了自身的常態？「Variance watchlist」將每個支出類別與其前最多三個月的平均值比較，不涉及預算。某個月份與該平均值相差至少 $1,000 且至少 15% 時，就會列出；只顯示百分比最大的六筆。不論增減，達 25% 以上為紅色，未達 25% 為琥珀色。第一個月份一律不納入測試。
前後期比較
「Period over period」將最近一個完整的月、季或年與其前一期比較，並依公司的會計年度劃分。資產負債表項目比較兩個期末的餘額；損益表項目則加總各期間內的月份。它會顯示所有有變動的小計與合計，以及變動最大的六個明細項目，每張表下方的附註會列出其餘項目的數量。若任一期間內的某個月份在結帳後經重編，會出現琥珀色附註。
三種比較，三個問題
有三個面板在比較數字，它們回答的是不同的問題。它們的結果經常不一致，而且這是正確的。引用數字時，請說明它來自哪一種比較。
| 面板 | 比較對象 | 比較基準 |
|---|---|---|
| Period over period | 最近一個完整的月、季或年 | 緊接在前的一期 |
| Budget vs actual | 本年累計 | 相同月份的預算數 |
| Variance watchlist | 單一支出類別的單一月份 | 該類別近三個月的平均值，不涉及預算 |
因此，「我們符合預算」與「我們比上個月增加」回答的是不同期間的不同問題。在合成示範資料中，某家公司的 Travel & Entertainment 項目 6 月低於預算 1.8%，本年累計卻超出預算 14.2%，原因是 2 月的機票費用出現異常高峰，而 6 月的任何欄位都看不到這一點。請勿只憑單一欄位就回答「符合預算」。
差異不等於發現事項。超出預算或比上個月增加，是營運上的事實，會以數字呈現。發現事項是數字本身的問題：數字缺漏、加總不符，或表達不當。以預算而言，這指的是預算缺少月份（budget_months_short），或預算項目對應不到任何報表項目（budget_line_unmatched）。
- 「Budget vs actual」只加總雙方共有的月份。預算只編到 4 月時，就與截至 4 月的實際數比較，並列出缺少的月份。
- 數字從零開始成長或正負號改變時，百分比會留為破折號，並說明原因：從 −100 到 +100 並不是增加 200%。請改用金額變動。
- 缺少一個月的季度會被拒絕計算，而不是以不足的月份加總。
從工作區資料夾取得每一個項目
「Period over period」只顯示變動最大的項目。在工作區資料夾中以標準的 Python 3 執行時，第一個指令會印出某家公司該項比較的每一個項目；第二個指令會在終端機中印出預算比較。請輸入報告上顯示的公司名稱，而不是資料夾名稱。
python3 .haruno/skills/QuickBooksCFO/scripts/ingest.py compare --ledger ledger/ledger.sqlite --client "Cobalt Systems, Inc." --grain quarter
python3 .haruno/skills/QuickBooksCFO/scripts/ingest.py budget --ledger ledger/ledger.sqlite --client "Cobalt Systems, Inc."其他指令請參閱「自行執行」。
從儀表板向 Haruno 提問
有些按鈕會把一個問題放進 Haruno 的聊天輸入框，並填入畫面上的數字。在您按下傳送之前，不會送出任何內容，因此您可以先編輯。投資人報告中沒有這些按鈕。
| 按鈕 | 位置 | 提問內容 |
|---|---|---|
| Explain this variance | 「Variance watchlist」 | 解釋此差異：說明該類別在該月份相對於其三個月平均值的差異。 |
| Ask about (month) | 「Category detail」 | 詢問該月份：說明該類別在該月份的情況，並與其在所顯示期間的平均值比較。 |
| Draft the disclosure | 「Solvency and going concern」卡片，每項跡象旁 | 草擬揭露內容：草擬一段您會提供給投資人的文字，說明各項跡象與管理階層的因應計畫，並指出需要公司提供哪些資料來佐證這段文字。草稿只是供您審閱的措辭；評估公司能否繼續經營，仍由您負責。 |
| Propose a fix | 「Integrity findings」 | 建議修正方式：提出可解決該發現事項的對應設定檔變更，並說明變更前後對報表的影響。 |
| Ask Haruno | 公司「Overview」中的預算、差異、償債能力與發現事項卡片 | 詢問 Haruno：就最大的預算差額、最大的差異或最嚴重的發現事項提出問題。畫面會顯示「Staged in chat」（已放入聊天輸入框）以確認。 |
Explain the Travel & Entertainment variance for Feb 26 ($17,077 vs $6,027 3-month average).儀表板提出建議，由您決定。提出的科目對應或對應設定檔變更，只有在您確認後才會記錄。若變更會影響已鎖定的月份，結帳會拒絕執行，直到您說明理由並重新開啟該月份為止。
放入輸入框的問題本身含有數字。您送出後，問題本身以及 Haruno 在回答過程中由工具回傳的結果（科目名稱、項目名稱、數字、發現事項），會經由 Inferara 的託管服務傳送至回答您的模型供應商，與任何對話相同。結帳本身在您的電腦上執行，不會傳送任何內容。請參閱《資料處理與安全性》中的「您的資料流向何處」一節與《向 Haruno 提問》。
側邊欄與各檢視
在 macOS 應用程式中，儀表板在側邊欄有自己的位置。除了投資組合與各公司的總覽之外，它還會顯示公司的財務報表、調節明細與科目對應，並在結帳完成時自行重繪。
| 區塊 | 顯示內容 |
|---|---|
| 側邊欄 | 先是「Portfolio」，接著是每家公司，各附一個健康狀態圓點，以及計算未解決發現事項數量的標記（只要有任何一項為高即為紅色）。現金跑道不足六個月或跡象形成群聚時，圓點為紅色；有未解決的高嚴重程度發現事項或現金跑道不足十二個月時，圓點為琥珀色。 |
| All clients | 所有公司：每家公司一張卡片，顯示現金、現金消耗、現金跑道、發現事項與結帳狀態。可依「Name」、「Runway」或「Findings」（名稱、現金跑道、發現事項）排序。 |
| Overview | 總覽：指標卡、附「All · 6M · 3M」區間選擇器的「Cash」與「Burn」圖表、營業費用、預算長條圖、差異觀察清單、償債能力與發現事項。 |
| Statements | 財務報表：六個月的損益表及本曆年累計，以及兩個月的資產負債表，以千為單位，並以標籤顯示是否核對相符。 |
| Reconciliation | 調節：「Per GL」（依總分類帳）、「Per schedule」（依明細表）、「Difference」與「Status」。按下例外標籤可開啟造成差額的逐項明細。 |
| Mappings | 科目對應：先列出有交易但沒有報表項目的科目，再列出每個科目及其報表項目，並標示為「imported」（已匯入，讀自公司的活頁簿）、「approved ✓」（已核准，已在對應設定檔中確認）或「proposed」（建議中，尚未確認）。 |
分頁沒有內容可顯示時
| 訊息 | 代表的意義 |
|---|---|
| Loading CFO data… | 分頁仍在載入工作區的數字。 |
| No CFO data in (folder) yet | 該資料夾尚未執行過任何結帳，或您開啟的資料夾不是工作區本身。 |
| … Showing the last close that decoded. | 重新整理失敗；畫面上仍保留先前的數字。 |
| Live updates are off | 分頁沒有追蹤新的結帳。請在結帳後重新開啟分頁。 |
開啟儀表板不會送出任何內容：它顯示的是您工作區中的數字。請參閱《資料處理與安全性》中的「沙箱與儀表板」一節。
值得留意的特殊之處
以下是儀表板可能誤導細心讀者的地方。
- 發現事項有兩種計算方式。投資組合與側邊欄的標記只計算高與中嚴重程度的發現事項；發現事項卡片則連低嚴重程度的也會列出。一家公司可能在投資組合上顯示「clean」，但其卡片上仍列有發現事項。
- 現金跑道在某些地方會變紅，在其他地方則不會。公司的「Runway」指標卡最多只會變成琥珀色（不足 12 個月）。「Clients」表格與側邊欄在不足 6 個月時會變成紅色。
- 缺少預算的月份會畫在 $0。在「Category detail」中，它落在零線上，而工具提示顯示「—」。這是缺少預算，而不是預算為零。
- 顧客取得表格會超出右側邊界。「Payback」（回收期）欄不會換行；請在卡片內捲動。