詞彙表
Mac 版 Haruno 與本指南中各個用語的意思，以及詳細說明每個用語的章節。
如何使用本詞彙表
本表收錄 Mac 版 Haruno 與本指南使用的用語，依英文字母順序排列，寫法與應用程式中顯示的相同，括號內附上英文原文。「延伸閱讀」欄列出完整說明每個用語的章節。
跳至：A–B · C · D–F · G–L · M–O · P–Q · R · S · T–Z · 檢查 ID · 符號與縮寫 · 容易混淆的用語。
- 部分標籤與訊息中的「客戶」，指的就是公司；部分訊息中的「規格」（spec），指的就是科目對應。
- 無論應用程式使用哪種語言，審閱表單中的各列、結帳訊息與輸出的報表都以英文顯示。
Mac 與 Windows
本表中所有與結帳有關的用語，同時適用於 Mac 版 Haruno 與 Windows 版 Haruno。選單名稱與快速鍵是 Mac 版的；Windows 版不同之處，請參閱《Windows 版 Haruno》。
各章：您的第一次結帳 · Haruno 的運作方式 · 在 Mac 上安裝 Haruno · 投資組合與公司 · QuickBooks Online · 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 · 將檔案加入公司 · 科目對應 · 月底結帳 · 資產負債表調節 · 發現事項與檢查 · 結帳鎖定與重新開啟 · 客戶總覽與公司頁面 · 指標參考 · 報表 · 向 Haruno 提問 · 熟悉應用程式介面 · 對話與記錄 · 設定 · 排程任務 · 連接器 · 核准與權限 · 記憶 · 資料處理與安全性 · 定價與計費 · 用量額度 · 兌換優惠代碼 · 組織 Google 應用程式 · Windows 版 Haruno · 疑難排解。
A–B
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 帳戶控制台（Account dashboard） | 位於 haruno.ai/dashboard 的網站，用來管理您的帳戶、用量、組織與 QuickBooks 連線。 | 用量額度 |
| 科目名稱，Parent:Child 格式（Account name） | 沒有編號之科目在 QuickBooks 中的完整路徑。在 QuickBooks 中重新命名後，它就會成為一個新的、未對應的科目。 | 將檔案加入公司 |
| 科目編號（Account number） | QuickBooks 科目名稱開頭的數字，例如 1010 Checking。Haruno 仰賴這些編號，因此請在第一次產生草稿之前決定是否使用，並維持該設定不變。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 「已於他處對帳的科目」（Account reconciled elsewhere） | 針對在調節工作底稿以外調節之科目的豁免，例如在 QuickBooks 中調節的銀行帳戶。只會讓 recon_coverage 不再提出。 | 資產負債表調節 |
| 科目類型（Account type） | 資產、負債、權益、收入、費用、其他收入或其他費用；有編號的科目由編號的第一位數字決定類型。 | 科目對應 |
| 「權責發生制」（Accrual basis） | 每份匯出檔都必須採用的會計基礎。以現金收付制匯出的資產負債表或損益表，結帳時會遭拒。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 調整紀錄（Adjustments log） | 以 CSV 記錄每一個在其月份出具報表後變動的數字（並附上原因），以及在之後月份中記錄的每一項更正。每次結帳都會重新寫出這份紀錄；它本身不過帳任何內容。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 「進階檢視」（Advanced view） | 「設定 ▸ 一般」中的開關，在新的 Mac 上預設為關閉，開啟後會顯示更多細節與控制項。結帳與報表在兩種檢視中完全相同。 | 熟悉應用程式介面 |
| AI 用量額度（Allowance） | 您的訂閱中可用於提問、草擬內容與排程任務的用量。匯入、產生對應草稿、結帳與閱讀報表都完全不會使用額度；結帳後草擬給管理層的問題則會使用額度。 | 用量額度 |
| 允許的主機（Allowed hosts） | 「進階檢視」中的設定：安全沙箱不經詢問即可連線的網站。關閉「進階檢視」後，這些主機仍然有效。 | 設定 |
| 「another close is running」（另一個結帳正在執行） | 已有結帳或科目對應草稿正在執行時顯示的拒絕訊息。遭拒的要求不會寫入任何內容。 | 月底結帳 |
| A/P Aging Summary 或 Detail（應付帳款帳齡摘要或明細） | 列出公司積欠供應商款項的選用報表，每次結帳時都會與您在審閱表單中指定的應付帳款科目核對。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 「apply failed」（套用失敗） | 簡短的結帳結果標籤，現在只會在該步驟沒有提供自己的原因時才會看到。當已鎖定的月份使結帳停止時，該列會用文字說明，例如「March 2026 is locked, and this close would change 1 figure reported for it. Nothing was written.」（March 2026 已鎖定，這次結帳會變動該月份已報告的 1 個數字。未寫入任何內容。），列出前幾個數字，並提供「修正…」。若這項變更是您有意為之，請用「修正…」把差額記錄在之後的月份，或重新開啟該月份，再次結帳。 | 月底結帳 |
| 核准卡片（Approval card） | 在對話中請您同意執行某個步驟的卡片。結帳從不會出現核准卡片。 | 核准與權限 |
| 「核准對應」（Approve mapping） | 記錄公司結帳時採用的科目對應。「重新產生草稿」會撤除核准。 | 科目對應 |
| A/R Aging Detail（應收帳款帳齡明細） | 列出未收發票的選用報表，每次結帳時都會與您在審閱表單中指定的應收帳款科目核對。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 封存公司（Archive company） | 將公司從「客戶總覽」與月底結帳中移出，但保留其帳冊。請在公司上按右鍵來封存；「回復」位於「客戶總覽」的「已封存」區段。 | 投資組合與公司 |
| 「詢問 Haruno」等提問按鈕（Ask Haruno） | 「解釋這項發現」、「草擬揭露說明」與「建議會計處理」等按鈕，會把一個提問放入訊息輸入框，並在頁面旁開啟對話（並顯示「已放入聊天草稿」）。在您自己送出之前，不會傳送任何內容。 | 向 Haruno 提問 |
| 助理（Assistant） | Haruno 的對話功能。它能解釋、草擬與提出建議；但無法結帳、重新開啟月份或核准科目對應，只有在您要求時才會編輯公司的科目對應檔案。 | 向 Haruno 提問 |
| 「自動」模式（Automatic mode） | 一般檢視的核准模式：由安全檢查決定每個步驟要直接執行、先詢問您，還是加以封鎖。 | 核准與權限 |
| 資產負債表（Balance Sheet） | 必要的匯出檔（除非由「同步」帶入各月份）：採權責發生制、匯出為 Excel，日期為您要結帳月份的最後一天。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 銀行調節（Bank reconciliation） | Haruno 本身不會將帳上現金與銀行紀錄進行調節。儲存為 PDF 的 QuickBooks 調節報告，會算作某個科目的調節；若使用調節工作底稿，已在 QuickBooks 中調節的科目，請記錄為「已於他處對帳的科目」。 | 資產負債表調節 |
| 帳單匯出檔，即 Stripe 發票（Billing export） | 選用的 Stripe 發票 CSV，用於計算 MRR（月經常收入）、ARR（年經常收入）與流失率，以扣除稅額後的金額讀取；發票必須有訂閱編號與服務期間，才算經常性收入。目前只會讀取產生科目對應草稿時所依據的那個檔案，以及它的編號副本。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 贈送額度（Bonus credit） | 來自優惠代碼或我們團隊的額度，在您的方案額度無法支付時用來支付提問。它不受分段配給限制，也不會過期。 | 用量額度 |
| 帳冊（Books） | Haruno 為一家公司保存的一切：檔案、科目對應與分類帳數字。報表是依據這些內容產生的。 | 投資組合與公司 |
| 帳冊資料夾（Books folder） | 帳冊存放的位置：預設為 ~/Library/Application Support/Haruno/Books，可在「設定 ▸ 帳冊 ▸ 客戶總覽位置」中移動。請只透過 Haruno 本身的控制項進行變更。 | 投資組合與公司 |
| 「帳冊」選單（Books menu） | 選單列中的選單，包含「顯示客戶總覽」、「新增公司…」、「匯入匯出檔…」、「檢閱對應…」、「當月結帳…」、「重開月份…」、「輸出客戶總覽報告…」等項目。Windows 版 Haruno 沒有「帳冊」選單。 | 熟悉應用程式介面 |
| 「預算對實際」（Budget vs actual） | 以會計年度年初至今為期間，將實際數與您維護的預算活頁簿或 QuickBooks 本身的預算比較；差異達 $1,000 且達 5% 即屬重大。「與預算最大差異」會指出偏離最遠的項目。從不構成發現事項。 | 指標參考 |
| 燒錢（Burn） | 兩個月底之間現金的減少額；「燒錢（3 個月平均）」是最近三個曆月現金的減少額，以每月計。其中包含籌資活動。 | 指標參考 |
C
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| CAC（顧客獲取成本） | 獲取支出除以當月的新顧客數。審閱表單中的「行銷報表項目」列，可讓您變更哪些項目計入獲取支出。 | 指標參考 |
| 「取消」執行中的結帳（Cancel） | 在目前的步驟完成時停止結帳，因此不會留下只過帳一半的內容。 | 月底結帳 |
| 資本化門檻（Capitalization threshold） | 購置金額達到或超過此金額即予資本化；只有在工作底稿含有固定資產明細表或預付費用明細表時才會詢問。 | 科目對應 |
| 現金與現金前綴（Cash） | 科目編號以公司現金前綴開頭的科目（前綴在產生草稿時，取自資產負債表上名稱寫著現金或銀行之項目下，每個有編號資產科目的完整編號；較舊且沒有指定前綴的科目對應，則讀取 10）。沒有編號的科目，只在下列情況才算作現金：它是科目對應指定為現金科目的資產；或者在科目對應沒有指定任何現金科目、也沒有任何編號符合前綴時，它是資產負債表上名稱寫著現金或銀行之項目下的資產。對於沒有科目編號的會計科目表（例如 QuickBooks 的預設），草稿會列出這些科目；審閱表單中的「現金帳戶名稱」可讓您加入另一個科目，或移除其中一個；若全部移除，現金就依自動方式判讀：依科目編號，或依資產負債表上現金與銀行項目下的科目。若某個前綴同時也是非現金項目下科目的編號開頭，則只有現金與銀行科目算作現金，且燒錢與資金續航暫不顯示。 | 指標參考 |
| 檢查，即完整性檢查（Check） | 每次結帳都會執行的 31 項固定測試之一：29 項針對帳冊，2 項針對償債能力。缺少所需檔案的檢查不會提出任何結果，但這不代表通過。 | 發現事項與檢查 |
| 「無問題」（Clean） | 沒有未解決（高或中嚴重程度）的發現事項；可能仍有低嚴重程度的發現事項。「客戶總覽」卡片與公司清單顯示「無未解決的發現事項」；表格的「發現事項」欄則顯示「無問題」。 | 發現事項與檢查 |
| 客戶（Client） | 部分標籤與訊息中對公司的舊稱。 | 投資組合與公司 |
| 結帳（Close） | 為一家公司或整個投資組合執行一次的作業：將公司的各個月份過帳至分類帳、執行檢查、確認每份報表都能產生，並鎖定每個已出具報表但尚未鎖定的月份。沒有資產負債表，或在月份結束之前就匯出或同步的月份，會出具報表但保持未結，並附上一則附註，說明由哪一份匯出檔來鎖定它。 | 月底結帳 |
| 標題列的「‹月份 年份› 結帳」（Close ‹month year›） | 顯示在公司名稱下方，指有資產負債表數字的最近一個月底。該月份可能尚未鎖定，也可能已鎖定。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 「再次結帳」（Close again） | 從「記錄回答」視窗立即為該公司結帳，不經過預檢。 | 月底結帳 |
| 結帳結果（Close result） | 一次執行結束時各公司的結果：「已結帳」、「部分結帳」（後續某個步驟失敗；請勿寄出其報表）或「未結帳」（未寫入任何內容）。 | 月底結帳 |
| 結帳狀態（Close state） | 鎖定時為某個月份記錄的狀態（即結帳狀態標籤）：「fully reconciled」（全部調節相符）、「reported with exception」（附例外出具）、「not reconciled」（未調節；該月份沒有調節，因此沒有任何項目經過核對）、「not recorded」（未記錄；由較早的版本鎖定）或「open」（未結）。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 「收款與收入對比」（Collections against revenue） | 收入減去應收帳款的增加額，再加上遞延收入的增加額：這是估計值，不是銀行的合計數。 | 指標參考 |
| 公司（Company） | 您投資組合中的一家企業。計價時每家公司各計一次；您可以在應用程式中封存公司，在 Mac 上還可以刪除已封存公司的資料。 | 投資組合與公司 |
| 「公司詳細資料」（Company details） | 名稱、稅務管轄區、法律實體類型、EIN、地址、報表幣別、會計年度結束月份與員工人數。Windows 版 Haruno 沒有地址欄位，只有可按「使用」採用的 QuickBooks 地址。 | 投資組合與公司 |
| 「公司檔案」（Company files） | 公司檔案的清單，位於設定頁面與公司頁面的「檔案」分頁，每個檔案都附有狀態：「已讀取」、「未讀取」（產生草稿前請先移除）或「無人認領」。「讀取為」僅出現在設定頁面。 | 將檔案加入公司 |
| 公司頁面（Company page） | 從「客戶總覽」開啟的公司專屬頁面：首次結帳前是設定頁面，之後則顯示標題列、「報告」卡片與各個分頁。 | 客戶總覽與公司頁面 |
| 「連接器」（Connectors） | 從帳號選單開啟的選用連接，可連接 Google、Slack、雲端儲存空間等服務。它們都不會提供資料給結帳；網頁搜尋則是內建功能。 | 連接器 |
| 目錄工作表，即 TOC（Contents sheet） | 工作底稿中的 TOC 工作表。其中的日期必須都落在同一個月份，也就是所調節的月份，否則結帳會停止。 | 資產負債表調節 |
| 「修正…」（Correct…） | 已出具報表的月份將會變動時，公司結果列上的按鈕。它提供一個選擇，並附上您的備註：把差額記錄在下一個未結的月份，或重新開啟該月份並重編。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| CRM 匯出檔，即 HubSpot 交易案（CRM export） | 選用的 HubSpot 交易案 CSV：提供簽約金額，以及計算 CAC 所需的新顧客數。交易案不是收入。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 自訂伺服器（Custom servers） | 「進階檢視」中的功能：以網址加入的連接器。大多數財務團隊都用不到。 | 連接器 |
D–F
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 「預設權限模式」（Default Permission Mode） | 「進階檢視」中的設定：每個新對話的核准模式，預設為「每次詢問」。 | 核准與權限 |
| 遞延收入餘額變動表（Deferred revenue roll-forward） | 逐月列示遞延收入的期初餘額、變動與期末餘額；能夠衡量時，變動會拆分為「增加」與「認列」。 | 指標參考 |
| 「刪除公司資料…」（Delete Company Data…） | 在 Mac 上，位於「客戶總覽」的「已封存」區段中，已封存公司的旁邊：按「刪除資料」確認後，永久清除該公司的帳冊。它在帳戶控制台上的連線，以及它在 QuickBooks 中的資料，都會保留。 | 投資組合與公司 |
| 「刪除本機資料…」（Delete local data…） | 永久清除 Haruno 在這部 Mac 上保存的所有內容，包括帳冊，但不包括「對話」與「檔案」使用的資料夾。您的帳戶仍會保留。 | 設定 |
| 「捨棄此草稿」（Discard this draft） | 在尚無已結帳月份的公司中，刪除尚未核准的科目對應。檔案會保留。 | 科目對應 |
| 草稿（Draft） | 「產生對應草稿」會讀取檔案一次，並寫出一份草稿（見「草稿內容」卡片）。產生草稿需要一份資產負債表與一份損益表。 | 科目對應 |
| 「重新產生草稿」（Draft again） | 取代整份科目對應，包括其中的回答。同一張報表有兩份匯出檔時，它會依涵蓋到最新月份的那一份產生草稿，並指出被略過的那一份；月份結帳時，兩份仍都會被讀取。含有其他工作表的活頁簿仍會被拒絕。若核准後只想為一個新科目設定對應，請對它的發現事項使用「解決…」。「科目對應」分頁上，以及科目對應未讀取之檔案旁的「重新草擬對應」，執行的是同一項作業。 | 科目對應 |
| 偏差容許誤差（Drift tolerance） | 比較固定資產與預付費用時允許的 $1.00 捨入差額，目前還不會詢問。 | 資產負債表調節 |
| 「例外」（Exception） | 明細表與其「帳載金額」相差一分錢以上（recon_exceptions，高）。任何容許誤差或豁免都無法清除它。 | 資產負債表調節 |
| 豁免（Exemption） | 針對單一檢查所認可的例外處理，記錄在科目對應中。它不會把任何科目列入報表。 | 科目對應 |
| 「輸出…」（Export…） | 以同一個名稱，把報表儲存為 PDF 與網頁，放在您選擇的資料夾中。它位於「報告」卡片上各報表列的「…」選單中、「投資人報告」分頁上，而客戶總覽報告則是「輸出客戶總覽報告…」。 | 報表 |
| 匯出檔（Exports） | 公司提供的檔案，主要是 QuickBooks 報表。Haruno 會複製這些檔案；您的原始檔案從不會被更動。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 「立即擷取」（Fetch now） | 「同步 QuickBooks」任務中的按鈕，無論任務開啟或關閉，都會立刻擷取每家已連接公司的月份。 | 排程任務 |
| 「檔案」（Files） | 側邊欄中的一列（⌘3），顯示「對話」使用的資料夾：在您用「檔案 ▸ 打開資料夾…」（⌘O）開啟另一個資料夾之前，就是 Haruno 自己的 Workspace 資料夾。 | 熟悉應用程式介面 |
| 發現事項（Finding） | 由檢查提出並附有嚴重程度的問題：數字遺漏、加總不符或表達錯誤。它從不會阻止結帳。 | 發現事項與檢查 |
| 「發現事項與問題」（Findings & questions） | 公司頁面上用來處理發現事項與問題的分頁。 | 客戶總覽與公司頁面 |
| 首份報表（First report） | 公司的第一次結帳；需要報表幣別、會計年度結束月份與已核准的科目對應。在「客戶總覽」的「當月結帳…」視窗中，尚未就緒的公司會說明原因並附有「開啟公司」連結，其他公司仍會結帳。 | 月底結帳 |
| 會計年度結束月份（Fiscal year-end） | 在「公司詳細資料」中設定。季、年與年初至今都依它劃分。 | 投資組合與公司 |
| 固定資產明細表（Fixed-asset register） | 工作底稿中含有 Useful Life 欄位標題的工作表。Haruno 會重新計算直線法折舊，並與分類帳比較。 | 資產負債表調節 |
| 「fully reconciled」（全部調節相符） | 綠色的結帳狀態：帳冊中有該月份的調節，而且鎖定時沒有未解決的高或中嚴重程度發現事項。這不是查核意見。該月份沒有調節時，狀態會改為「not reconciled」（未調節）；在這個狀態出現之前就已鎖定的月份，會一直保持「fully reconciled」，直到重新開啟並再次結帳為止。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
G–L
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 繼續經營疑慮指標（Going-concern indicators） | 兩項以上的償債能力指標，且至少一項為高（going_concern）。Haruno 從不對繼續經營做出結論。 | 發現事項與檢查 |
| 毛利率（Gross margin） | （收入 − 營業成本）÷ 收入，依公司本身列示的項目計算。 | 指標參考 |
| 隱藏工作表（Hidden sheet） | 隱藏的 Excel 工作表從不會被匯入。請取消隱藏、儲存，再重新加入該檔案。 | 將檔案加入公司 |
| 「記錄」（History） | 您過去的對話（⌘4）。在「月份」視窗中，某個月份的「記錄」會列出該月的各次結帳與重新開啟，並附上原因。 | 對話與記錄 |
| 「從檔案夾匯入帳冊…」（Import Books from a Folder…） | 從舊版 Haruno 的資料夾複製公司。它從不搬移任何內容。 | 投資組合與公司 |
| 「匯入匯出檔…」（Import Exports…） | 將檔案加入已有科目對應的公司。它從不變更科目對應。 | 將檔案加入公司 |
| 「ingest of <file name> failed」（讀入 <file name> 失敗） | 簡短的結帳結果標籤，現在只會在讀取檔案的步驟沒有提供原因時才會看到。該列通常會顯示「'<file name>' couldn’t be read (…). Export it again, or take it out of the company’s files, then close again.」（無法讀取 <file name>（…）。請重新匯出，或將它從公司的檔案中移除，然後再次結帳。），並提供「從公司中移除」；預檢會在您結帳之前顯示同樣的句子。該公司未結帳。 | 月底結帳 |
| 投資人報告（Investor report） | 為單一公司的投資人提供的數字，不含發現事項、科目對應、調節或結帳狀態。其中包含您的意見與審閱標記，您也可以省略某些區段。 | 報表 |
| 日記帳分錄（Journal entry） | Haruno 不會過帳任何分錄。請在 QuickBooks 中入帳更正，更正會隨下一次「同步」或更正後的匯出檔帶入。 | Haruno 的運作方式 |
| 分類帳（Ledger） | 每個科目的每月餘額與發生額，由每次結帳從公司的匯出檔或同步的月份填入。不含個別交易；也不會有任何內容寫回 QuickBooks。 | 投資組合與公司 |
| 鎖定，即結帳鎖定（Lock） | Haruno 對某個月份已出具報表所做的紀錄，由每次完成的結帳設定；只有重新開啟才能讓該月的數字變動。它不會阻止在 QuickBooks 中入帳。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 鎖定摘要（Lock summary） | 標題列上的一行文字，例如「41 months locked · 1 still open · unresolved: recon_exceptions」（已鎖定 41 個月 · 1 個月尚未鎖定 · 未解決：recon_exceptions）。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 預檢中的已鎖定月份（Locked months） | 「將會結帳」下方的附註：「已鎖定 N 個月，最近為 X。若其中任一月份的數字會變動，這家公司要等該月份重新開啟後才會結帳。」這則附註不會阻止任何事。會變動已鎖定月份中數字的結帳會被拒絕，並列出這些月份，同時提供「修正…」。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 「Lumpy by nature」（本質上金額起伏不定） | 您的回答，表示某個科目的成本本質上就起伏不定；該問題會移到「未提問」。 | 發現事項與檢查 |
M–O
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 科目對應（Mapping） | 公司的匯出檔或同步的月份如何變成財務報表：報表項目、科目歸屬、會計政策與豁免。由 Haruno 產生草稿，由您核准。部分訊息稱之為「規格」（spec）。 | 科目對應 |
| 「科目對應」分頁（Mappings tab） | 列出每個科目及其報表項目，僅供閱讀。「已核准 ✓」表示該項目歸屬來自已核准的科目對應，而不是逐列簽核。 | 科目對應 |
| 重大性（Materiality） | 產生草稿時設為 $1,000；低於這個金額，缺少的明細表就不值得追查。它絕不會放寬任何調節狀態。 | 資產負債表調節 |
| 記憶（Memory） | Haruno 在您的 Mac 上保存的、關於您與您工作的筆記，會帶入新的對話。 | 記憶 |
| 「月份」視窗（Months sheet） | 從標題列的結帳狀態標籤開啟：顯示每個月份的狀態、鎖定時間與「記錄」，並提供「重新開啟…」與「重編…」。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| MRR、ARR、流失率（churn） | MRR（月經常收入）：每筆訂閱扣除稅額後的月費率，依其在該月生效的天數平均計算，以開立帳單的金額計算，而非已收款的金額；ARR（年經常收入）為 MRR × 12。流失率計算的是流失的顧客數，而非營收。 | 指標參考 |
| 「新公司預設值」，即帳冊預設值（New company defaults） | 位於「設定 ▸ 帳冊」：為新公司建議的重大性、門檻等數值。變更其中任何一項，都不會重編已結帳的月份。 | 設定 |
| 「尚無報表」（No report yet） | 尚未為任何月份結帳的公司，其卡片上顯示的文字。它從不顯示為零。 | 投資組合與公司 |
| 「規格中沒有任何區段會用到 <file>」（No spec section claims <file>） | 科目對應中沒有與該檔案對應的部分，因此結帳略過了它。「重新產生草稿」會讀取該檔案，但會取代所有回答。 | 月底結帳 |
| 一般檢視（Normal view） | 「進階檢視」關閉時的狀態：助理在您開啟的資料夾中工作（一開始是 Haruno 自己的 Workspace 資料夾），帳冊則唯讀地放在它旁邊，一律在安全沙箱中執行，並使用「自動」模式。 | 熟悉應用程式介面 |
| 「未提問」（Not asked） | 列出已回答問題的卡片，每個問題都附有「Ask this again — drop the exemption」（重新詢問——撤除豁免）。 | 發現事項與檢查 |
| 「not reconciled」（未調節） | 灰色的結帳狀態：結帳沒有發現任何未解決的項目，但帳冊中沒有該月份的調節，因此沒有任何科目與調節核對相符。「結算此月份時，未進行任何調節。」這不是一項發現事項。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 「open」（未結） | 作為結帳狀態，表示尚未鎖定。作為調節狀態，表示未計算出差異，因此未經測試。未解決（open）的發現事項，是指高或中嚴重程度的發現事項。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 營業費用類別（Operating expense categories） | 營業費用小計中的各個項目，類別圖表、「Category detail」（類別明細）與「異常變動清單」都以它們為依據；Profit and Loss by Class 報表則依部門拆分這些項目。 | 指標參考 |
| 「營運輸入值」（Operating inputs） | 您維護的活頁簿，記錄員工人數、新顧客數與簽約金額。員工人數也可以在「公司詳細資料」中輸入。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 組織（Organization） | 在帳戶控制台上歸為一組的帳戶；採用席次方案時，成員共用組織的方案與組織共用額度池。成員共用的是組織的 QuickBooks 公司清單，從不共用帳冊。 | 用量額度 |
| 組織 Google 應用程式（Organization Google app） | 由組織註冊的 Google 應用程式，讓成員的 Google 登入能做更多事，例如讀取郵件。目前帳戶控制台並未提供註冊功能。 | 組織 Google 應用程式 |
| 無科目項目（Orphan line） | 沒有任何科目對應到它的報表項目，會永遠顯示為零（orphan_lines）。 | 發現事項與檢查 |
| 「總覽」（Overview） | 公司頁面上的分頁，包含指標卡、期間選擇器（「全部」、6M、3M）與各張卡片。 | 客戶總覽與公司頁面 |
P–Q
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 不完整月份的欄（Partial month） | 只涵蓋部分月份的損益表欄位，會被略過，並顯示「column 'Sep 1-23 2026' covers only part of September 2026, so its figures are not imported…」（「Sep 1-23 2026」欄只涵蓋 2026 年 9 月的一部分，因此不匯入其數字…）。請在該月結束後重新匯出。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 回收期（Payback） | CAC ÷（每位新到達顧客的月費率 × 毛利率），以月計。 | 指標參考 |
| 「帳載金額」、「明細表金額」、「差異」（Per GL, Per schedule, Difference） | 明細表所核對的分類帳餘額、明細表本身的合計，以及由 Haruno 計算出的兩者差額。 | 資產負債表調節 |
| 「期間對比」（Period over period） | 最近一個完整的月、季或年，與前一個同類期間比較；季與年依會計年度劃分。 | 指標參考 |
| 方案（Plan） | 您帳戶的方案名稱，決定用量額度的大小。方案不是價格。 | 用量額度 |
| Playbook | 您儲存起來、以斜線指令執行的對話指示。 | 對話與記錄 |
| 「客戶總覽」（Portfolio） | 首頁（⌘1）：上方是指標卡，下方以卡片或表格列（附健康狀態圓點）呈現每家公司。您在這裡新增公司，也在這裡為公司結帳。 | 投資組合與公司 |
| 「客戶總覽報告」（Portfolio report） | 「輸出客戶總覽報告…」所儲存的 PDF 與網頁：每家公司的數字、發現事項與調節狀態集中在同一頁，標題為「CFO Dashboard」。僅供您的事務所內部使用。 | 報表 |
| 客戶總覽指標卡（Portfolio tiles） | 「公司」、「現金合計」、「燒錢合計」、「資金續航不足 12 個月」、「有發現事項的公司」、「繼續經營疑慮指標」。各公司幣別不同時，合計類指標卡會顯示「—」。 | 指標參考 |
| 過帳至分類帳（Posting to the ledger） | 結帳中記錄每個科目數字的步驟，只有全部過帳或完全不過帳兩種結果。若會使已鎖定的月份變動，就不會過帳任何內容。 | 月底結帳 |
| 預檢（Pre-flight） | 「當月結帳」視窗（由「當月結帳…」開啟）的第一個畫面：逐一標示各公司「將會結帳」或「不會結帳」。它不會寫入任何內容。 | 月底結帳 |
| 預付費用明細表（Prepaid schedule） | 工作底稿中含有 # of mos 與 Start Date 欄位標題的工作表；每份合約都以直線法攤銷，並與分類帳比較。 | 資產負債表調節 |
| 預覽面板（Preview panel） | 對話旁的面板，文件在此開啟，也在此儲存為 PDF。其中的「活動」分頁會列出 Haruno 執行的步驟。 | 熟悉應用程式介面 |
| 損益表（Profit and Loss） | 必要的匯出檔（除非由「同步」帶入各月份）：每月發生額，採權責發生制、匯出為 Excel，每月一欄。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 優惠代碼（Promo code） | 我們團隊發放的權益，在帳戶控制台上兌換一次。 | 兌換優惠代碼 |
| 問題（Question） | 需要由您判斷的模式，例如可能屬於預付的款項。它沒有嚴重程度，從不算作發現事項。 | 發現事項與檢查 |
| 「給管理層的問題」（Questions for management） | Haruno 在結帳後為每家公司草擬的問題，供您編輯後寄出；其中的內容不會傳送給任何人。它們位於「發現事項與問題」分頁的最上方。草擬會使用您的用量額度，且需要您已登入。 | 發現事項與檢查 |
| QuickBooks Online | 您的各家公司記帳所用的系統。Haruno 可與它搭配使用，也能連接它：「同步」會讀取公司的各個月份，而且絕不會寫入 QuickBooks。 | QuickBooks Online |
R
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 「重新執行檢查」（Re-run checks） | 再次執行各項檢查。它不會結帳，也不會鎖定任何月份。 | 發現事項與檢查 |
| 「讀取為」（Read as） | Haruno 將檔案辨識為哪一種，例如「自動（損益表）」。您選擇的種類會套用到每個檔案，因此請讓 QuickBooks 檔案保持「自動」。 | 將檔案加入公司 |
| 「只讀到結構」（Read for its shape only） | 儲存值已被移除的活頁簿，因此不會匯入任何內容。請在 Excel 中儲存後重新加入。 | 將檔案加入公司 |
| 重新開啟的原因（Reason） | 說明變更了什麼、為什麼變更、由誰決定，並永久保存。tbd 之類的預留文字會遭拒。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 「調節例外」（Recon exceptions） | 結帳月份中處於例外狀態的明細表數量。「open」狀態的明細表不計入。 | 資產負債表調節 |
| 「已調節」（Reconciled） | 明細表的合計與其「帳載金額」完全相等，精確到分。 | 資產負債表調節 |
| 調節檔案（Reconciliation binder，簡稱 binder） | 依據工作底稿或 QuickBooks 調節報告繪製的報告，在「報告」卡片上列為「調節」：各項狀態、「Coverage alerts」（涵蓋範圍警示），以及每份明細表與分類帳的核對。部分訊息會把工作底稿本身稱為「binder」。 | 報表 |
| 調節工作底稿（Reconciliation workbook） | 公司選擇性提供、記錄月底調節的 Excel 檔案：包含一張目錄工作表，以及每個科目各一張工作表。 | 資產負債表調節 |
| 調節項目（Reconciling item） | 工作底稿沒有調節項目區段：時間性差異會使該科目維持例外狀態。 | 資產負債表調節 |
| 「從公司中移除」（Remove from Company） | 將 Haruno 保存的檔案副本移到垃圾桶。在公司第一次結帳之前，任何檔案都能移除。在那之後，可移除結帳未曾讀取過的檔案：自上次結帳後新增或變更過的檔案、科目對應未納入的檔案、匯入時遭拒絕的檔案，或 Haruno 無法讀取的檔案。結帳讀取過的檔案會保留：它的數字已在已報告的月份中。 | 將檔案加入公司 |
| 重新開啟（Reopen） | 在「月份」視窗中附上原因，將已鎖定的月份恢復為未鎖定。重新開啟後無法撤回。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 報表金額單位（Report scale） | 報表以美元（1）或千元（1000）為單位列示。 | 科目對應 |
| 「reported with exception」（附例外出具） | 紅色的結帳狀態：鎖定時有高或中嚴重程度的發現事項仍未解決。該月份仍會照常鎖定。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 報表幣別（Reporting currency） | 公司唯一的幣別。不會換算任何數字；一旦有月份結帳，就無法再變更。 | 投資組合與公司 |
| 「報告」卡片（Reports card） | 公司頁面上、以及每家已結帳公司之結帳結果中的卡片，每份報告各占一列：「財務報表」、「調節」（公司有調節時）、「投資人報告」與「調整紀錄」。 | 報表 |
| 「……前先確認」開關（Require confirmation） | 連接器的開關，讓每一個以您名義執行的動作都先詢問您。 | 核准與權限 |
| 「解決…」（Resolve…） | 在「記錄回答」視窗中，為 recon_coverage、orphan_lines、unused_exemption 或 unmapped_active_account（您可在此選擇該科目所屬的報表項目）記錄回答。剛完成結帳後，它就在該項發現事項上；若找不到它，例如重新打開 Haruno 之後，請按一下「重新執行檢查」。 | 發現事項與檢查 |
| 重編（Restatement） | 重新開啟後有所變動的已出具數字。重新開啟後數字不變，就不算重編；用「修正…」記錄在之後月份的差額，也不算重編。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 保留副本（Retained copy） | Haruno 為結帳讀取的每個檔案所保存的唯讀副本，作為佐證。 | 報表 |
| 審閱表單（Review form） | 您在此回答「需要你處理」中的各列、確認「檢查並確認」中的各列，然後按一下「核准對應」。「預覽變更」不會寫入任何內容。未回答的列既不會阻止核准，也不會阻止結帳。 | 科目對應 |
| 資金續航（Runway） | 現金減少時，以現金 ÷ 燒錢（3 個月平均）計算：不足 6 個月為紅色，不足 12 個月為琥珀色。償債能力卡片會列出它自己的資金續航與計算依據。 | 指標參考 |
S
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 「儲存為 PDF…」（Save as PDF…） | 從預覽面板的「輸出或分享文件」選單產生 PDF；「分享…」產生的是相同的 PDF。報表則改用「輸出…」，它產生的是同一份 PDF。它一律使用淺色，不論「主題」設定為何。寬幅的財務報表或調節檔案會分成數個月份區塊排入頁面，每個區塊都重複列標籤；延伸到另一頁的表格，會在新的一頁以欄標題開頭。「列印…」列印的是同一份 PDF，因此有相同的月份區塊、重複的欄標題與邊界。列印面板仍由您選擇印表機、紙張與份數；與紙張不相符的頁面會轉向以配合紙張並縮小，絕不會放大。從瀏覽器列印報表的網頁時，也會印出每個月份，但紙張、邊界與縮放比例由瀏覽器決定。 | 報表 |
| 「已另存為 ‹name› 2.xlsx，與較早的檔案並存。」（Saved as ‹name› 2.xlsx, beside the earlier file.） | 已有同名的檔案，因此新的檔案會存放在它旁邊。若 Haruno 能讀取它，且科目對應也會讀取它，該列還會補充說明：結帳會在較早的檔案之後讀取它，因此以它的數字為準。Haruno 無法讀取或無法辨識的副本，該列只會說明它已另存，與較早的檔案並存；其餘情況由它的標籤說明。若科目對應不讀取它，該列會顯示「已複製 · 不在對應中」，下次結帳會將它排除。 | 將檔案加入公司 |
| 明細表（Schedule） | 工作底稿中一張以編號命名的工作表，依其欄位標題讀取（餘額變動表含 Beg Bal 與 End Bal），並與「帳載金額」核對。 | 資產負債表調節 |
| 排程任務（Scheduled task） | 在設定的時間自行執行的指示（⌘5）。它會使用您的用量額度，且無法結帳、重新開啟或鎖定月份。內建的「同步 QuickBooks」任務則完全不使用額度。 | 排程任務 |
| 安全沙箱（Secure sandbox） | 助理在您 Mac 上工作的隔離環境；在一般檢視中一律開啟（在「進階檢視」中即「沙箱引擎」）。結帳從不使用它。 | 資料處理與安全性 |
| 設定頁面（Setup page） | 公司首次結帳前的頁面：「新增資料 › 提議對應 › 審閱草稿 › 可以結帳」。其卡片會顯示「新增資料」或「繼續設定」。 | 投資組合與公司 |
| 嚴重程度（Severity） | 高（紅色）、中（琥珀色）或低（灰色）。帳冊檢查所提出的高與中嚴重程度發現事項屬於未解決，並決定結帳狀態。 | 發現事項與檢查 |
| 簡短標籤（Short labels） | 舊版的簡短原因：結果為「未結帳」時：「apply failed」、「ingest of <file name> failed」；結果為「部分結帳」時：「checks failed」（檢查失敗）、「statements failed」（財務報表寫出失敗）、「recon failed」（調節失敗）、「investor file failed」（投資人檔案寫出失敗）。結帳結果的每一列現在會用自己的話說明原因，只有在某個步驟沒有提供原因時，才會顯示其中一個。 | 月底結帳 |
| 「登入」／「登出」（Sign in / Sign out） | 將這部 Mac 連結到您的帳戶；對話，以及新增或同步 QuickBooks 公司都需要登入，結帳則不需要。「登出」會保留您的帳冊。 | 在 Mac 上安裝 Haruno |
| 「償債能力與繼續經營」（Solvency and going concern） | 「總覽」中的第一張卡片：營運資金、流動比率、資金續航，以及已觸發的指標。 | 指標參考 |
| 償債能力指標（Solvency indicator） | 流動比率低於 1、權益為負、遞延收入超過資產總額，或營業資金續航不足 12 個月。不是發現事項；從不決定結帳狀態。 | 發現事項與檢查 |
| 報表項目（Statement line） | 標題、明細項目或計算出的合計，名稱與 QuickBooks 中相同。只有草稿自行命名的項目可以重新命名，而且只能在第一次結帳之前。 | 科目對應 |
| 現金流量表（Statement of Cash Flows） | 選用的報表，用來依營業現金流量計算資金續航，並提供四項檢查所需的資料：cash_flow_classification、cash_flow_section_does_not_foot、cash_flow_does_not_roll 與 cash_flow_disagrees_with_profit_and_loss。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 財報套件（Statement package） | 「報告」卡片上「財務報表」列所輸出的內容：「Financial Reporting Package」，附有「Restated periods」（重編期間）、「Out-of-period adjustments」（期間外調整）與「Issued with unresolved findings」（含未解決發現事項出具）等說明。其中會列出未解決的發現事項，因此不適合提供給投資人。 | 報表 |
| 「同步」（Sync） | 把已連接公司的各個月份從 QuickBooks 複製到您的電腦。Haruno 只讀取 QuickBooks；每個月份在您結帳後才會進入帳冊。 | QuickBooks Online |
| 「同步 QuickBooks」（Sync QuickBooks） | 位於「排程」（⌘5）最上方的任務，在您開啟之前是關閉的；Haruno 執行期間，它會在設定的時間同步每家已連接的公司。Windows 版 Haruno 則是在每家公司上提供「同步排程…」。 | 排程任務 |
T–Z
| 用語 | 在 Haruno 中的意思 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 「勾稽差異」／「結平核對」（Tie gap / Tie-out） | 讀取資產負債表的檢查列。以 QuickBooks 匯出檔產生草稿的科目對應沒有檢查列，因此指標卡會顯示「—」並附上「未檢驗：資產負債表沒有檢核列」，改由 bs_tieout 進行檢驗。「客戶總覽」表格與客戶總覽報告也是如此。 | 指標參考 |
| Transaction List by Vendor（依廠商列示的交易清單） | 以發票為單位列示成本的選用報表，用於問題與 detail_disagrees_with_statement 檢查。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 試算表（Trial Balance） | 選用的報表，提供三項檢查所需的資料，並與 Haruno 依帳冊算出的試算表比對。 | 要從 QuickBooks Online 匯出什麼 |
| 未對應科目（Unmapped account） | 有數字、卻沒有對應到任何報表項目的科目（unmapped_active_account）。對它的發現事項使用「解決…」，即可將它對應到您選擇的項目；「重新產生草稿」也能為它設定對應，但會取代所有回答。 | 科目對應 |
| 「用量」（Usage） | 帳戶控制台中顯示「目前工作階段（5 小時）」與「每週額度」計量條的頁面。Mac 版應用程式不顯示計量條。 | 用量額度 |
| 「從現在起改用 QuickBooks…」（Use QuickBooks from now on…） | 已連結的 Excel 公司頁面上的按鈕，會把該公司的帳冊移到 QuickBooks：在您核准新的科目對應之後的第一次結帳時，其已結帳的月份會被重新開啟並重編。在那之前，「繼續使用 Excel」可以取消這次轉換。 | 投資組合與公司 |
| 耐用年限（Useful life） | 資產提列折舊的月數。目前還不會詢問，因此固定資產明細表只會與分類帳比較。 | 科目對應 |
| 差異（Variance） | 業務上的事實，例如某個項目超出預算。從不構成發現事項。 | 指標參考 |
| 「異常變動清單」（Variance watchlist） | 列出某類別偏離其前三個月平均至少 $1,000、且至少 15% 的月份。 | 指標參考 |
| 「待確認」（Waiting） | 排程任務將郵件及其他對外動作保留在此，等您傳送、編輯或捨棄；除非該任務已設定為自行傳送。排程任務不會取得 Slack 或在「連接器」中加入的任何伺服器，因此它們的任何動作都無法在那裡發布。 | 排程任務 |
| 網站提示（Website prompt） | 「要允許 Haruno 打開這個網站嗎？」：沙箱連線到允許清單以外的網站之前提出的詢問。 | 核准與權限 |
| 「將會結帳」／「不會結帳」（Will close / Will not close） | 預檢對各公司的判定。「不會結帳」會附上原因，例如沒有已核准的科目對應、沒有資產負債表或損益表的科目對應、沒有讀取該公司任何檔案的科目對應、在月份結束之前執行的資產負債表，或有無法讀取的檔案；尚未就緒的公司不會妨礙其他公司結帳。已鎖定的月份只是一則附註。公司資料夾中的每個檔案都會被開啟，第一個無法讀取的檔案會被點名。已鎖定的數字是否會變動，以及任何發現事項，要等到結帳執行時才會知道。 | 月底結帳 |
| Windows 版應用程式（Windows app） | Windows 版 Haruno。它有「客戶總覽」、公司、科目對應、結帳、鎖定與報表，也有對話助理，使用同一個帳戶與用量額度；部分畫面與快速鍵不同。 | Windows 版 Haruno |
| 年初至今（Year to date, YTD） | 從公司會計年度開始的月份到最近一個月；會計年度結束於 12 月時，就是曆年年初至今。 | 指標參考 |
檢查 ID
發現事項會顯示一個易讀的標題，此處列在其檢查 ID 旁。應用程式會在「未解決：」之後顯示 ID 本身；發現事項本身的說明則會列出相關數字。各項檢查的完整說明，請參閱《檢查項目》。嚴重程度如何決定結帳狀態，請參閱《嚴重程度》與《結帳狀態》。
| 檢查 ID | 代表的意義 | 嚴重程度 |
|---|---|---|
| aging_disagrees_with_balance | 「帳齡與總帳不符」。A/R 或 A/P 帳齡表與您指定的應收或應付帳款科目不一致，差額超過重大性。 | 高 |
| bs_tieout | 「資產負債表不平衡」。資產不等於負債加權益（精確到分）。 | 高 |
| budget_line_uncomparable | 「預算期間未重疊」。某個類別只在報告期間以外編列預算。 | 中 |
| budget_line_unmatched | 「預算類別未對應」。某個類別無法對應到任何損益表項目。 | 中 |
| budget_months_short | 「預算月份不足」。報告期間內有月份在所有類別都沒有預算。 | 中 |
| cash_flow_classification | 「檢查現金流量分類」。借款列在營業活動中（依 ASC 230 應屬籌資活動）。需要匯入的現金流量表。此外，現金前綴同時也是非現金科目的編號開頭時，即使沒有匯入的現金流量表，也會提出。 | 高；未列示營業活動小計時，或因現金前綴而提出時為中 |
| cash_flow_disagrees_with_profit_and_loss | 「現金流量淨利與損益不符」。匯入的現金流量表起算的淨利，與帳冊的損益表在相同月份算出的淨利不一致。 | 高 |
| cash_flow_does_not_roll | 「現金流量無法勾稽」。匯入的現金流量表無法推算相符：各項活動加總不等於現金淨變動，或期初現金加上該變動不等於期末現金。 | 高 |
| cash_flow_section_does_not_foot | 「現金流量區段加總不符」。匯入的現金流量表中，某個區段的合計不等於其各列的加總。 | 中 |
| class_total_disagrees | 「類別合計不符」。依類別的拆分與當月發生額不符。 | 高 |
| deferred_rollforward_drift | 「遞延收入滾動調節不符」。遞延收入餘額變動表推算的結果與期末餘額不符，差異超過重大性。 | 中 |
| detail_disagrees_with_statement | 「明細與報表不符」。廠商明細列的合計超過報表數字，且超出重大性。 | 中 |
| evidence_integrity | 「檢查留存證據」。保留副本遺失、遭到更改或無法讀取。不影響任何數字。 | 中 |
| going_concern | 「繼續經營情況須評估」。兩項以上的償債能力指標，且至少一項為高。 | 高，但從不計為未解決 |
| missed_accrual | 「可能漏列應計項目」。金額穩定的成本某個月完全沒有過帳，下個月卻約為兩倍：很可能是期間截止錯誤。 | 中 |
| ni_crosscheck | 「淨利不符」。會計年度年初至今的本期淨利與資產負債表的 Net Income 列不一致。 | 高 |
| operating_count_disagrees | 「營運筆數不符」。手動維護的顧客數與 CRM 中已成交的交易案不一致。 | 中 |
| orphan_lines | 「報表項目無對應科目」。某個報表項目沒有任何科目對應到它。 | 中 |
| presentation_tieout | 「報表呈現不平衡」。報表彙編的檢查列不為零。 | 高 |
| recon_coverage | 「缺少調節資料」。某筆達到或超過重大性的餘額，既沒有明細表也沒有豁免。 | 中 |
| recon_exceptions | 「調節有例外」。某份明細表與分類帳未能精確到分地核對相符。 | 高 |
| recon_gl_mismatch | 「調節使用不同總帳餘額」。明細表本身所載的 Per GL 數字不等於分類帳餘額。 | 高 |
| schedule_drift | 「明細表須檢查」。固定資產明細表或預付費用明細表與分類帳或資本化門檻不一致。 | 中；有時為低 |
| schedule_movement_unexplained | 「總帳明細與餘額變動不符」。某個明細表科目在某個月的餘額變動，與其 QuickBooks 總帳明細列的加總不符；僅限已同步的公司。 | 中 |
| solvency | 「償付能力指標」。觸發了一項償債能力指標。 | 依指標而定，從不計為未解決 |
| statement_disagrees_with_trial_balance | 「報表與試算表不符」。報表數字與試算表不一致，差異超過重大性。 | 高 |
| trial_balance_account_unpresented | 「試算表科目未呈現於報表」。試算表上有餘額的科目未列入任何報表。 | 高 |
| trial_balance_unbalanced | 「試算表不平衡」。試算表借貸相抵後不為零，或其 TOTAL 列與各列不一致。 | 高 |
| unmapped_active_account | 「有活動科目未對應」。有數字的科目沒有對應的報表項目。 | 高 |
| unmapped_empty_account | 「空白科目未對應」。未對應的科目到目前為止在所有期間都為零。 | 低 |
| unused_exemption | 「豁免或政策未使用」。某項豁免沒有涵蓋任何內容。其對象以 recon_exempt、ask_exempt、orphan_exempt 或 policy.useful_life_months 開頭。 | 中 |
問題 ID
| 問題 ID | 詢問的內容 |
|---|---|
| prepaid_candidate | 某個金額偏高的月份或某張發票，是否為付款時即列為費用的預付款項。 |
| treatment_candidate，spread | 某筆廠商交易列是否應列入預付費用明細表。 |
| treatment_candidate，capitalize | 某筆已列為費用、且達到或超過資本化門檻的廠商交易列，是否屬於資產。 |
符號與縮寫
大多數誤讀，都來自把破折號當成零，或誤信一個其實沒有檢驗任何內容的勾號。
| 符號或縮寫 | 代表的意義 | 出現位置 |
|---|---|---|
| —（破折號） | 無法列示該數字。絕不代表零。沒有資產負債表檢查列的「勾稽差異」會顯示「—」與「未檢驗：資產負債表沒有檢核列」；沒有調節檔案的「調節例外」則會顯示「—」與「本次結帳沒有調節檔案」。 | 所有地方 |
| ✓ | 「勾稽差異」：差額在一分錢以內（沒有檢查列時會顯示「—」，而不是「✓」）。「調節例外」：沒有處於例外狀態的明細表，並不代表每份明細表都已核對相符。「發現事項」卡片：沒有發現事項。 | 「總覽」 |
| ⚠ | 調節檔案中，本身所載期末餘額與重新計算結果不同的列。請手動檢查；這不是發現事項。 | 調節檔案 |
| (1,259) | 負數金額。指標卡則使用負號。 | 表格與報表 |
| ('000) 或「in thousands」 | 匯出檔上的標示，會使草稿以千元為單位呈現報表。 | 匯出檔 |
| $3.95M、$268k | 經過四捨五入的金額；低於 $1,000 時顯示確切金額。 | 指標卡與圖表 |
| BS、PL | 資產負債表（Balance Sheet）、損益表（Profit and Loss）。 | 科目對應草稿 |
| Q1 FY2026、FY2026 | 會計年度的季與年，以會計年度結束時所在的曆年命名。 | 「期間對比」 |
| ASC 230、ASC 205-40 | 美國一般公認會計原則（US GAAP）中關於現金流量與繼續經營的主題。 | 發現事項 |
| UTC | 「月份」與「重編」視窗中的時間，顯示時不附時區。 | 「月份」視窗 |
| ⌘1 至 ⌘6 | 「客戶總覽」、「對話」、「檔案」、「記錄」、「排程」；⌘6 為「Git」，僅在「進階檢視」中、且位於 Git 儲存庫內時出現。 | 側邊欄 |
| …（報表列上） | 「財務報表」、「調節」與「投資人報告」列上有「輸出…」；「調整紀錄」列上有「打開」、「在 Finder 中顯示」與「儲存副本…」。 | 「報告」卡片 |
容易混淆的用語
讀者最常混淆的用語。
| 用語 | 差別 | 延伸閱讀 |
|---|---|---|
| 發現事項、問題、償債能力指標、差異 | 發現事項是帳冊中的缺陷；問題是需要您判斷的模式；償債能力指標是關於公司本身的事實；差異則是業務上的事實。只有高與中嚴重程度的發現事項會決定結帳狀態。 | 發現事項與檢查 |
| 「同步」、「結帳」 | 「同步」會把已連接公司的各個月份複製到您的電腦，不會變更帳冊中的任何數字。「當月結帳」會將它們過帳至分類帳、執行檢查並鎖定。 | QuickBooks Online |
| 「將會結帳」、「已結帳」、「fully reconciled」 | 依序為預檢的預測、這次執行實際完成的結果，以及鎖定為某個月份記錄的狀態。 | 結帳鎖定與重新開啟 |
| 財報套件、報表彙編、投資人報告 | 依序為：給管理階層並供您存檔的報告；您自己的 Excel 報表彙編，會取代匯出檔讀入；以及為投資人精簡後的版本。 | 報表 |
| 儀表板（Dashboard，三種意思） | 英文的 dashboard 有三種意思：公司首次結帳後的頁面、「輸出客戶總覽報告…」所產生的客戶總覽報告上的「CFO Dashboard」標題，以及帳戶控制台網站。 | 客戶總覽與公司頁面 |
| 發現事項數 | 「客戶總覽」只計算未解決的發現事項。結帳結果則計算該次執行回傳的所有項目，包括低嚴重程度的發現事項與償債能力指標。 | 發現事項與檢查 |
| 「登出」、「刪除本機資料…」、刪除帳戶 | 「登出」會保留 Mac 上的資料；「刪除本機資料…」會清除這些資料；帳戶控制台上的「刪除帳戶與資料」會移除帳戶，但不會刪除 Mac 上的資料，也不會取消訂閱。 | 設定 |
| 價格、方案與用量額度 | 價格為投資組合中每家公司每月 NT$12,000（含稅）。方案名稱決定您的用量額度，而匯入與結帳都不會使用額度；結帳後草擬給管理層的問題則會使用額度。 | 定價與計費 |