التقارير

ما يكتبه الإقفال

تُنتج دفاتر كل شركة أربعة تقارير: حزمة القوائم المالية، وتقرير المستثمرين، وسجل التسويات، وملف التسويات عندما تتضمّن الدفاتر جداول تسوية. وتسمّي بطاقة «التقارير» حزمة القوائم المالية «القوائم المالية» وملف التسويات «التسوية». وتُنتج المحفظة تقريرًا خامسًا هو تقرير المحفظة. ويكتب الإقفال ملف تقرير واحدًا هو سجل التسويات. وهو يبني حزمة القوائم المالية وملف التسويات وتقرير المستثمرين أثناء سيره، لأن الشهر الذي يتعذّر الإبلاغ عنه لا يُقفل، ولا يحتفظ بأيٍّ منها: فالتطبيق يرسم كل تقرير من الدفاتر، ولا يصير التقرير ملفات إلا عند تصديره. لا شيء فيها مكتوب يدويًا، والتقارير المُصدَّرة باللغة الإنجليزية أيًّا كانت لغة التطبيق.

تُبنى حزمة القوائم المالية وملف التسويات وتقرير المستثمرين بعد الفحوصات وقبل القفل: فإذا تعذّر بناء أحدها، ظهرت نتيجة الشركة بحالة «مُقفل جزئيًا» ولم يُقفَل أيٌّ من أشهرها. أمّا سجل التسويات فيُكتب بعد القفل. وتعرض نافذة الإقفال هذه الخطوات بأسماء «القوائم المالية» و«التسوية» و«تقرير المستثمرين» و«سجل التسويات»، وتنتهي بـ «أرقام المحفظة»؛ وتجد الخطوات كلها في الخطوات بالترتيب. أمّا صفحة «المحفظة» وصفحات الشركات، وتبويبات التقارير فيها، فليست ملفات: إذ تُرسم من الدفاتر كلما تغيّرت الدفاتر.

شركة ليس لديها مصنف تسويات

الشركة التي أُعدّت من ملفات تصدير قوائمها من QuickBooks وحدها ليس لديها جداول تُسوّى، فلا يبني إقفالها ملف تسويات ويذكر صف نتيجتها السبب. ومع ذلك يجري إقفالها، وتُقفل أشهرها بحالة «not reconciled» (غير مُسوّى) لا «fully reconciled» (مُسوّى بالكامل) ما لم تكن هناك ملاحظة مفتوحة، وليس في بطاقتها «التقارير» صف «التسوية». ولا تكفي إضافة مصنف لاحقًا وحدها: إذ يجب إنشاء مسودة جديدة للتعيين كي يُقرأ المصنف، وهذا يحذف الإجابات التي سجّلتها. راجع إضافة مصنف لاحقًا والشركات التي ليس لديها مصنف.

يجري الإقفال وقراءة التقرير وتصديره كلها على جهاز Mac الخاص بك، فلا ترسل شيئًا ولا تستهلك شيئًا من حصة استخدامك للذكاء الاصطناعي، عدا الأسئلة الموجّهة إلى الإدارة التي يصوغها Haruno بعد الإقفال: انظر أسئلة للإدارة. ولا يغادر التقرير جهاز Mac إلا عندما ترسله أنت بنفسك إلى غيرك، أو عندما يفتحه Haruno ليجيب عن رسالة في الدردشة: التقارير والملفات التي ترسلها. وفي Haruno لنظام Windows التقارير والتصدير نفسهما: الاختلافات عن Mac.

فتح تقرير

افتح تقارير الشركة من بطاقة «التقارير» الواقعة بين رأس صفحتها وتبويباتها (اضغط ⌘1 لفتح «المحفظة»، ثم انقر بطاقة الشركة)، أو من صف الشركة في نتيجة الإقفال فور انتهائه. وفي صفحة الشركة، تفتح «القوائم المالية» و«التسوية» و«تقرير المستثمرين» ذلك التقرير تبويبًا في الصفحة، ويُفتح «سجل التسويات» في التطبيق الذي يفتح ملفات CSV على جهاز Mac. أمّا في نتيجة الإقفال فتصدّر الصفوف نفسها التقرير بدلًا من ذلك: تصدير تقرير بصيغة PDF وصفحة ويب. والشركة التي لم يجرِ إقفالها قط ليست لها بطاقة «التقارير».

تظهر الصفوف بالعناوين «القوائم المالية» («الميزانية العمومية وقائمة الدخل والتدفقات النقدية وميزان المراجعة») و«التسوية» («كل حساب في الميزانية العمومية مقابل ما يدعمه»، لشركة لها تسويات فقط) و«تقرير المستثمرين» («ما يتلقاه مستثمرو الشركة») و«سجل التسويات». ويعرض صف «سجل التسويات» اسم الملف وحجمه ووقت كتابته. اقرأ هذا التاريخ قبل أن ترسل الملف: فبه تميّز سجل هذا الشهر من سجل الشهر الماضي.

القائمة …

انقر الزر … في طرف صف التقرير لتصدّره، أو لتفتح سجل التسويات أو تنسخه:

يُفتح تبويب التقرير في صفحة الشركة، لا في لوحة المعاينة ولا في متصفحك. وفي Haruno لنظام Windows يُفتح «سجل التسويات» في لوحة المعاينة، وتتيح قائمته … «فتح» و«حفظ نسخة…» فقط.

تصدير تقرير بصيغة PDF وصفحة ويب

لإرسال تقرير، صدّره: اختر «تصدير…» من قائمة … في صفه، فيحفظ Haruno ملف PDF وصفحة ويب. ويمكنك أيضًا فتح صفحة الويب في متصفحك وطباعتها من هناك. والصفحة المطبوعة من متصفح تطبع كل الأشهر أيضًا: فالجدول الأعرض من الورقة يُقسَّم إلى كتل من الأعمدة تكرّر تسميات الصفوف. والورق والهوامش والمقياس يحددها المتصفح، ولا تتكرر عناوين الجدول في صفحة لاحقة إلا في متصفح يفعل ذلك (Chrome يفعل، أما Safari فلا). ويظل ملف PDF الذي يحفظه Haruno هو الذي ينبغي أن ترسله.

1. انقر «تصدير…» للتقرير: في قائمة … في صفه على بطاقة «التقارير»، أو بجانب علامة المراجعة في تبويب «تقرير المستثمرين»، أو في صف التقرير في نتيجة الإقفال. وبالنسبة إلى تقرير المحفظة، اختر «الدفاتر ▸ تصدير تقرير المحفظة…».
2. في نافذة المجلد («اختر مجلدًا لملف PDF وصفحة الويب.»)، اختر مجلدًا خارج مجلد الدفاتر وانقر «تصدير». يعرض الصف مؤشرًا دوّارًا و«إيقاف» أثناء عمل Haruno؛ و«إيقاف» لا يحفظ شيئًا.
3. يحفظ Haruno الملفين باسم واحد، مثل «Acme Inc — تقرير المستثمرين Sep 2026»، ويُظهرهما في Finder. والتصدير الثاني للتقرير نفسه يضيف « 2» إلى الاسم ولا يستبدل الأول أبدًا.

يجري تصدير واحد في كل مرة، ولا يجري أي تصدير أثناء تشغيل إقفال أو مسودة تعيين. وفي تبويب «تقرير المستثمرين»، ينتظر «تصدير…» أيضًا ما دام في التعليق تغييرات غير محفوظة. وليس للتقرير أمر «طباعة…» أو «مشاركة…»: لطباعته، اطبع ملف PDF الخاص به. وإذا لم يحفظ التصدير شيئًا، يذكر تنبيه السبب: رسائل قد تظهر لك.

ما يحفظه «تصدير…»

تُفتح صفحة الويب في أي متصفح دون اتصال بالإنترنت، وتحتفظ صفحة تقرير المستثمرين بعناصر التحكم «Period» (الفترة) و«Month / Quarter / Year» (شهر / ربع سنة / سنة)؛ والزر الذي يطرح سؤالًا فيها لا يفعل شيئًا خارج Haruno. ولا يأتي أي تقرير آخر في صورة جدول بيانات: فسجل التسويات ملف CSV، ينسخه «حفظ نسخة…». أرسل إلى الشركات والمستثمرين ملف PDF: فهو ثابت ولا يحمل إلا ما تعرضه الصفحة، في حين تتضمّن صفحة الويب الخاصة بتقرير المستثمرين أيضًا بنودًا من القوائم لا يعرضها ملف PDF.

قبل أن ترسل ملف PDF

• ملف PDF هو التقرير كما يُفتح: «Period» (الفترة) مضبوطة على «All» (الكل) و«Period over period» بحسب «Month» (شهر)، أيًّا كان ما يعرضه التبويب. ولا تُطبع أزرار «Client» و«Period» و«Month» / «Quarter» / «Year»، ولا الأزرار التي تضع سؤالًا في مربع الرسالة. ولطباعة فترة أخرى، اضبطها في صفحة الويب داخل متصفح واطبع من هناك؛ وتُذكر الفترة الأقصر في العنوان الفرعي، ويذكر «Period over period» الفترتين اللتين يقارن بينهما.
• يُقسَّم الجدول الأعرض من الصفحة إلى كتل من الأعمدة، تكرّر كل كتلة أسماء الحسابات. ولملف PDF اتجاه واحد لكل صفحاته: فلا يصير أفقيًا إلا حين تشكّل الجداول العريضة نصف المستند على الأقل، كما في حزمة القوائم المالية ذات الأشهر الكثيرة؛ وفي أي تقرير آخر يُقسَّم الجدول العريض إلى كتل أكثر على صفحة بالوضع العمودي. والجدول الذي يمتد إلى صفحة أخرى تبدأ فيها عناوينه من جديد. وتُرتَّب الأشهر من الأقدم أولًا، لذا تحقّق من أن الشهر الذي تُبلغ عنه موجود في ملف PDF، وانظر إلى الحواف: فالجدول الذي لا يمكن تقسيمه قد يظل ممتدًا خارج الصفحة.
• يستخدم ملف PDF حجم الورق الافتراضي في جهاز Mac بالمقياس الكامل. ويُترك للتقرير المطبوع على ورق أبيض عادي هامش قدره نصف بوصة؛ أما الصفحة التي ترسم خلفيتها بنفسها فتمتد مع ذلك إلى حافة الورق. وتبدأ كل قائمة وكل لوحة وكل حساب في ملف التسويات صفحةً جديدة، والصفحة الأولى من تقرير المستثمرين ورقة قائمة بذاتها.
• يُرسم ملف PDF دائمًا بالألوان الفاتحة، أيًّا كانت «السمة» المضبوطة في «الإعدادات ▸ عام ▸ المظهر».
• لا يتوفر سجل التسويات بصيغة PDF. أرسل ملف CSV، أو اطبعه من تطبيق جداول بيانات.
• لا يوجد في صفحة «المحفظة» ولا في صفحات الشركات أمر للطباعة أو لحفظ PDF. صدّر تقرير المستثمرين الخاص بالشركة لترسله، أو تقرير المحفظة لفريقك.
• لا يحتفظ Haruno بأرشيف للتقارير السابقة، لذا فإن ملف PDF الذي ترسله هو سجلّك لما أُرسل.

لا تحمل التقارير اسمًا لمكتبك أو شعارًا، والتعليق الوحيد الذي يمكن أن يحمله تقرير هو التعليق الذي تكتبه على تقرير المستثمرين؛ ولا يوجد في Haruno إعداد لإضافة أي شيء آخر. صُغ مذكرة مرافقة أو تعليقًا للمستثمرين في دردشة، وقارنه بالتقرير: صياغة تعليق للمستثمرين، التحقق من إجابة.

حزمة القوائم المالية

حزمة القوائم المالية هي حزمة التقارير الشهرية للشركة، تُقرأ من دفتر الأستاذ عبر التعيين الخاص بالشركة. ويحفظها «تصدير…» في صف «القوائم المالية». وهي موجّهة إلى الإدارة وإلى ملفاتك الخاصة: فهي تذكر ملاحظات السلامة المفتوحة باسم الفحص، وقد تسرد لوحة التحصيلات فيها العملاء والفواتير. أمّا للمستثمرين فأرسل تقرير المستثمرين.

محتواها بالترتيب

تقرأ لوحة الملاءة قائمة تدفقات نقدية مستوردة أو جلبتها «مزامنة»، لا القائمة التي تحتسبها الدفاتر. المعادلات: الملاءة والاستمرارية، التحصيلات، الربحية.

كيف تُعرض القوائم

يتيح لك Haruno إعادة تسمية بند من بنود القوائم فقط حين تكون المسودة هي التي سمّته بنفسها، وقبل أول إقفال للشركة فقط؛ راجع تغيير التعيين.

الإيضاحات التي تسبق القوائم

يبدأ إيضاح «Issued with unresolved findings» بعبارة: «This package is issued with ‹N› integrity finding(s) still unresolved, so the months in it are reported with exception rather than fully reconciled.‎» (تصدر هذه الحزمة مع ‹N› من ملاحظات السلامة التي لم تُحلّ بعد، لذا فإن أشهرها مُبلَّغ عنها مع استثناء، لا مُسوّاة بالكامل.) ثم يسرد جدولٌ كل ملاحظة بدرجة خطورتها، واسم الفحص كما يطبعه Haruno (مثل recon_exceptions) وموضوعها. ولا تُحتسب أبدًا الملاحظات منخفضة الخطورة ولا مؤشرات الملاءة، وتتبع القائمة قاعدة القفل، لذا تتّفق الحزمة وحالة الإقفال بعد الإقفال مباشرةً. وإذا تعذّر تشغيل الفحوصات، ذكر الإيضاح أن الحزمة لا تبيّن ما إذا كانت أشهرها قد سُوّيت. راجع الفحوصات وحالات الإقفال.

يسرد جدول «Restated periods» كل إعادة فتح في تاريخ الشركة تغيّرت فيها الأرقام، بصف لكل رقم، وهي الصفوف نفسها الواردة في سجل التسويات. راجع إعادة البيان.

يسرد إيضاح «Out-of-period adjustments» (التسويات خارج الفترة) كل تصحيح سُجّل في شهر لاحق بدلًا من إعادة بيان شهر مُبلَّغ عنه: أين سُجّل، والشهر الذي يخصه، والحساب، والمبلغ، وملاحظتك، ومتى ومن سجّله. راجع تصحيح شهر مُبلَّغ عنه، من البداية إلى النهاية.

لا شيء في الحزمة يبيّن ما إذا كان جدول من جداول الميزانية العمومية قد سُوّي. فإذا لم يكن لدى الشركة مصنف تسويات، فاذكر ذلك في مذكرتك المرافقة.

ملف التسويات

يقارن ملف التسويات كل جدول في مصنف التسويات الخاص بالشركة، أو كل تقرير تسوية من QuickBooks، بدفتر الأستاذ العام، بعد إعادة احتسابه من صفوف الجدول نفسه بدلًا من نسخه، فلا يستطيع فرقٌ مكتوب يدويًا أن يدّعي التطابق. ويحفظه «تصدير…» في صف «التسوية». ويذكر سطرٌ تحت عنوانه الشهر والعملة، مثل «Close: Jun 30, 2026 · Amounts in USD» (الإقفال: 30 يونيو 2026 · المبالغ بالدولار الأمريكي)؛ وتظهر المبالغ بالمنازل العشرية الخاصة بالعملة (منزلتان للدولار) ودون علامة عملة. ويبدأ بقسم «Status summary» (ملخص الحالة) بأعمدته «Account» (الحساب)، و«Schedule» (الجدول)، و«Per GL» (حسب الأستاذ العام)، و«Per schedule» (حسب الجدول)، و«Difference» (الفرق)، و«Status» (الحالة)، ثم قسم «Coverage alerts» (تنبيهات التغطية) للأرصدة ذات الأهمية النسبية التي ليس لها جدول، وقسم «Balances with no reconciliation report» (أرصدة بلا تقرير تسوية) للشركة التي تُسوّى عبر تقارير التسوية من QuickBooks، ثم قسم لكل حساب. وتُعلِّم العلامة ⚠ كل صف يختلف رصيده الختامي المذكور عن حساب Haruno نفسه بسنت أو أكثر؛ وهي ليست ملاحظة ولا تغيّر الحالة أبدًا. ولا يُرحّل ملف التسويات شيئًا. للاطلاع على كل عمود وكل قاعدة: تقرير ملف التسويات.

تقرير المستثمرين

تقرير المستثمرين هو أرقام شركة واحدة مُعدّة لمن يموّلونها: النقد، والاستهلاك النقدي ومدة السيولة، والملاءة، والتحصيلات، والهامش، والإنفاق، والحركة مقارنةً بالفترة السابقة. ويُستبعد منه كل ما هو موجّه إلى من يمسك الدفاتر. أرسله عندما يطلب مؤسسٌ أو مجلس إدارة تحديثًا للمستثمرين.

تبويب «تقرير المستثمرين»

اختر تبويب «تقرير المستثمرين» في صفحة الشركة، أو انقر صف «تقرير المستثمرين» في بطاقة «التقارير». يُفتح على الصفحة الأولى تمامًا كما يطبعها التصدير: العنوان والسطر تحته، وعنوان الشركة إن أدخلت واحدًا في «تفاصيل الشركة» (لا يتضمن Haruno لنظام Windows حقل «العنوان» هناك، بل عنوان QuickBooks وحده لتأخذه بزر «استخدم»، ويُبقي كما هو أي عنوان أُدخل على Mac)، وعلامة المراجعة، وجملة افتتاحية تسمّي أهم تحرك، والأرقام الرئيسية (الإيرادات وهامش الربح الإجمالي والنتيجة التشغيلية والنقد ومدة السيولة، ومع ملف تصدير الفوترة الإيراد السنوي) مقابل الشهر السابق، لكل منها سهم، وتعليقك. وتأتي البطاقات التي يحملها التصدير تحت «بقية التقرير». ويحفظ «تصدير…» بجانب العلامة ملف PDF وصفحة الويب.

يظهر تحت عنوانه السطر «Prepared for the investors of ‹الشركة› · through ‹الشهر السنة› · from the export stamped ‹الختم› · amounts in ‹العملة› · ‹الأساس›» (أُعدّ لمستثمري ‹الشركة› · حتى ‹الشهر السنة› · من ملف التصدير الذي يحمل الختم ‹الختم› · المبالغ بـ ‹العملة› · ‹الأساس›). والشهر هو أحدث شهر منتهٍ، أي شهر في الميزانية العمومية أُقفل أو صُدِّرت أرقامه أو جُلبت بالمزامنة بعد انتهائه؛ أما شهر جلبته مزامنة QuickBooks قبل انتهائه فليس في التقرير بعدُ. ولا يظهر الختم إلا إذا حمل ملف التصدير من QuickBooks ختم التشغيل الخاص به، ويذكر الأساس كيف تُمسك الدفاتر، مثل «Accrual basis» (أساس الاستحقاق). وتحمل المبالغ عملتها (العلامة $ للدولار الأمريكي، والرمز في غيره، مثل EUR 5.0M). وتُقرِّب المربّعات والمخططات المبالغ ($4.0M، $268k)؛ أمّا الجداول فتعرض المبالغ الدقيقة بالوحدات الكاملة.

التعليق وعلامة المراجعة والأقسام

التعليق. تحمل الصفحة الأولى تعليقًا واحدًا لكل شركة ولكل شهر، يُكتب في المربع الموجود في التبويب: حتى 14 سطرًا من نحو 90 حرفًا (ويُحتسب الحرف الصيني أو الياباني أو الكوري بحرفين). ويحفظه «حفظ» ويعيد «تراجع» المحفوظ منه. ويعرض التبويب أيضًا من حفظه ومتى؛ ولا يطبع أي تصدير ذلك.

علامة المراجعة. يُوسَم التقرير بعبارة «Draft — not reviewed» (مسودة — لم تتم مراجعتها) إلى أن ينقر أحدهم «وضع علامة “تمت المراجعة”…» ويؤكد، وهذا يتطلب تسجيل الدخول إلى Haruno وشهرًا مُقفلًا، وينتظر ما دام في التعليق تغييرات غير محفوظة. ويطبع التقرير وتصديراته حينئذٍ «Reviewed by ‹الاسم› on ‹Month D, YYYY›» (راجعه ‹الاسم› في ‹التاريخ›)، باسم حساب Haruno الخاص بك؛ ويسجّل الختم أيضًا عنوان البريد الإلكتروني لحسابك واسم تسجيل الدخول إلى جهاز Mac هذا، وهما لا يظهران إلا في التبويب. وإذا تغيّر رقم أو التعليق بعد ذلك، يقرأ التبويب «تغيّر منذ المراجعة…» وتطبع التصديرات «Draft — not reviewed» إلى أن تضع علامة المراجعة على التقرير مرة أخرى؛ وإعادة الإقفال التي لا تغيّر شيئًا تُبقي العلامة، ويظهر الشهر الذي أُعيد فتحه مسودةً. ويزيلها «إزالة المراجعة». ويسجّل Haruno لنظام Windows اسم تسجيل الدخول إلى هذا الكمبيوتر.

الأقسام. لكل بطاقة تحت الصفحة الأولى عين بجانب عنوانها. انقر عليها لاستبعاد ذلك القسم من كل تصدير للشركة، في كل الأشهر، أو لإعادته؛ والصفحة المُصدَّرة لا تحتوي على قسم مستبعد. وهذا لا يغيّر أي رقم ولا يزيل العلامة. والقسم الذي لا رقم فيه يُستبعد من تلقاء نفسه ويعود عندما يصير فيه رقم؛ وتنتظر قائمة التدفقات النقدية حتى يكتمل عمود منها، وميزان المراجعة حتى تضيفه، ويبقى قسم «الملاءة» ما دام يثير شكًّا في الاستمرارية.

ما يراه المستثمرون

لا يظهر كل جزء إلا إذا كانت الدفاتر تتضمّن ما يحتاج إليه. وفي صفحة الويب تذكر الشريحة «Client» (العميل) اسمَ الشركة، أمّا شرائح «Period» فتحدّد المدة التي تعرضها المخططات: «All» (الكل)، و«Last 6 mo» (آخر 6 أشهر)، و«Last 3 mo» (آخر 3 أشهر)، وهي تحدّد كذلك المدة التي تعرضها جداول الأشهر الخاصة بالأقسام وهامش الربح الإجمالي والإيرادات المتكررة واكتساب العملاء والتحصيلات والإيرادات المؤجلة. ولا تُطبع أزرار «Client» و«Period» و«Month» / «Quarter» / «Year»؛ وتُذكر الفترة الأقصر في العنوان الفرعي، ويذكر «Period over period» الفترتين اللتين يقارن بينهما.

لا يطبع التقرير جدول ميزانية عمومية ولا جدول أرباح وخسائر. ولا يرى المستثمرون بنود هاتين القائمتين إلا في قسم «Period over period»: البنود التفصيلية الستة الأكثر تغيّرًا، وكل مجموع فرعي ومجموع تغيّر. وإذا كان أحد الأشهر فيه قد أُعيد بيانه، ذكر ذلك: «one month was restated since it was closed, so these figures may differ from a package issued before the correction: ‹التواريخ›» (أُعيد بيان شهر واحد بعد إقفاله، لذا قد تختلف هذه الأرقام عن حزمة صدرت قبل التصحيح: ‹التواريخ›). راجع الفترة مقابل الفترة السابقة. وإذا احتاج المستثمرون إلى القوائم كاملةً، فهي في حزمة القوائم المالية؛ لكن اقرأها أولًا، لأنها تذكر الملاحظات المفتوحة وقد تسرد أسماء العملاء.

ما لا يراه المستثمرون

هذه العناصر مستبعدة من الملف، لا مخفية، فلا يصل شيء منها إلى ملف PDF ولا إلى صفحة الويب:

• ملاحظات السلامة، وتعيين الحسابات، وحالة التسوية، وصفوف الجداول.
• قائمة متابعة الانحرافات، والموازنة مقابل الفعلي.
• حالة الإقفال: لا شيء فيه يذكر ما إذا كان الشهر مُسوّى بالكامل أو مُبلَّغًا عنه مع استثناء.
• مربّعات الضوابط: «Statement tie-out» (مطابقة القوائم)، و«Recon exceptions» (استثناءات التسوية)، وبند الموازنة الأسوأ؛ وكذلك صف التحقق في الميزانية العمومية.
• التفاصيل على مستوى العملاء: جدول الإيرادات المتكررة حسب العميل، وصفوف الفواتير والجداول التي تقف وراء كل شهر. أمّا المجاميع فتبقى.

غير أن صفحة الويب تحمل فعلًا الميزانية العمومية وقائمة الأرباح والخسائر الشهريتين بندًا بندًا، مع أن الصفحة لا تعرضهما أبدًا؛ أمّا ملف PDF فلا يحمل إلا ما تعرضه الصفحة.

قبل أن ترسله

• راجعه أولًا. فإلى أن ينقر أحدهم «وضع علامة “تمت المراجعة”…»، يُوسَم ملف PDF وصفحة الويب بعبارة «Draft — not reviewed» (مسودة — لم تتم مراجعتها).
• لا يتضمّن التقرير الموازنة مقابل الفعلي، ولا يوجد حاليًا إعداد لإدراجها. أرسلها منفصلةً إذا كان المستثمرون ينتظرونها.
• لا يُفصَح عن حالة الإقفال. فإذا أُبلغ عن شهر مع استثناء وكان لذلك أهمية، فاذكره في مذكرتك المرافقة.
• يستند مربّع «Runway» إلى التغيّر في النقد، وهو يشمل التمويل، لذا تغيّره جولة تمويل أو سداد قرض. أمّا صف «Runway» في بطاقة الملاءة فيُقاس بشكل منفصل ويذكر الأساس الذي يستند إليه، لذا قد يختلف الرقمان.
• يحتاج الاستهلاك النقدي ومدة السيولة إلى أكثر من نهاية شهر واحدة في الميزانية العمومية؛ فملف تصدير Balance Sheet بتاريخ واحد لا يوفّر أي سجل للاستهلاك النقدي.
• يغطي التقرير شركة واحدة. ولا توجد منه نسخة للمحفظة موجّهة إلى المستثمرين.

الأرقام: النقد ومدة السيولة. وما تطلب من الشركات تصديره: الميزانية العمومية.

سجل التسويات

يسرد سجل التسويات، adjustments.csv، كل رقم تغيّر في شهر بعد الإبلاغ عنه: القيمة السابقة، والقيمة الحالية، ومن أعاد فتح الشهر، والسبب، ومتى أُبلغ عنه مجددًا. ويسرد أيضًا كل تصحيح سجّلته في شهر لاحق بدلًا من ذلك، في صف من النوع «out of period» (خارج الفترة)؛ وهذه الصفوف ليست إعادات بيان. ولا يُرحَّل منه شيء. ويعيد كل إقفال كتابته بعد القفل ليشمل تاريخ الشركة كله؛ والملف الذي لا يحوي إلا صف العناوين يعني أنه لم يُعَد بيان أي شيء ولم يُسجَّل شيء في شهر لاحق. أمّا سطر نتيجة الإقفال، مثل «أُعيد بيان 2 أرقام في شهر واحد»، فلا يُحصي إلا ما أعاد ذلك التشغيل بيانه. افتحه من صف «سجل التسويات» في بطاقة «التقارير»، أو بالأمر «فتح adjustments.csv» في نافذة «إعادة البيان» (انقر شريحة حالة الإقفال، ثم «إعادة البيان…»). ولا يتوفر بصيغة PDF: انسخه بالأمر «حفظ نسخة…» من القائمة … في صفه. الأعمدة: سجل التسويات.

تقرير المحفظة

تقرير المحفظة لقطة للمحفظة كلها: كل شركة لها إقفال، مع أرقامها وملاحظاتها وحالة تسويتها وانحرافاتها. ولا يكتبه الإقفال: يرسمه Haruno من الدفاتر عند تصديره. اختر «الدفاتر ▸ تصدير تقرير المحفظة…»، أو انقر زر المشاركة أعلى «المحفظة»، أو انقر «تقرير المحفظة» تحت صفوف نتيجة الإقفال. ولا يُتاح إلى أن يكون لإحدى الشركات إقفال، ولا أثناء تشغيل إقفال أو مسودة تعيين أو تصدير آخر. ويحفظ ملف PDF وصفحة ويب باسم «تقرير المحفظة ‹Mon YYYY›»، لأحدث شهر أقفلته أي شركة. وليس في Haruno لنظام Windows قائمة «الدفاتر»، لكن في شريط أدوات «المحفظة» زر المشاركة نفسه.

عنوان الصفحة «CFO Dashboard» (لوحة المدير المالي)، وتُفتح على عرض «المحفظة» فيها عندما تضم شركتين أو أكثر، وعلى الشركة عندما تكون هناك شركة واحدة؛ ويعرض ملف PDF ذلك العرض الافتتاحي. والزر الذي يطرح سؤالًا في صفحة الويب لا يفعل شيئًا خارج Haruno.

تتبّع رقم إلى مصدره

كل رقم في التقرير مصدره الدفاتر: أرصدة كل حساب وحركته الشهرية، مقروءةً من ملفات التصدير أو من الأشهر التي جلبتها «مزامنة»، ومجمَّعةً في بنود القوائم عبر التعيين. ويحتفظ Haruno بالأرقام الشهرية لكل حساب، لا بالمعاملات، لذا ارجع إلى QuickBooks Online للاطلاع على المعاملات.

1. ابحث عن البند والشهر في تبويب «القوائم المالية» في صفحة الشركة أو في حزمة القوائم المالية.
2. في تبويب «الربط»، يسرد قسم «ربط الحسابات ← بنود القوائم» كل حساب والبند الذي يُجمع فيه.
3. اختر «الدفاتر ▸ إظهار مجلد الدفاتر في Finder» وافتح مجلد ملفات التصدير الخاص بالشركة: ففيه نسخ غير معدّلة من الملفات التي أضفتها، وفي شركة تأتي دفاترها من QuickBooks الأشهر التي حفظتها «مزامنة». وعلى Windows، انقر الزر «الدفاتر» أعلى «المحفظة» واختر «إظهار في مستكشف الملفات».
4. في ملف التصدير الخاص بالشهر، ابحث عن تلك الحسابات. فالبند التفصيلي هو مجموع حساباته (الأرصدة في الميزانية العمومية، والحركة في قائمة الأرباح والخسائر) بوحدة العرض لدى الشركة؛ أمّا المجموع الفرعي فيُحتسب من البنود التي فوقه.
5. وللاطلاع على المعاملات، استخرج تقرير تفاصيل الحساب في QuickBooks Online.

للأرقام الأخرى: مرجع المقاييس. عندما يقرأ الإقفال ملفًا، يحتفظ Haruno بنسخة منه للقراءة فقط، ويُحفظ الملف المصحَّح إلى جانب الملف السابق، فيمكن لاحقًا تقديم الملف الذي يستند إليه أي رقم مُبلَّغ عنه؛ وإذا فُقدت نسخة محفوظة أو تغيّرت، أثارت ملاحظة evidence_integrity (متوسطة الخطورة؛ راجع الفحوصات). ولا توجد في Haruno حاليًا شاشة تسرد النسخ المحفوظة.

تضع أزرار «اسأل Haruno» سؤالًا عن رقم ما في الدردشة؛ فتحقّق من الإجابة بمقارنتها بالتقرير: التحقق من إجابة.

عندما تتغيّر التقارير

يتغيّر التقرير عندما تتغيّر الدفاتر التي يُرسم منها. وتُقرأ تبويبات التقارير، مثل صفحة «المحفظة» وصفحات الشركات، من الدفاتر كلما تغيّرت، والتصدير لقطة للحظة إجرائه. ولا يحتفظ Haruno بأي نسخة سابقة من التقرير ولا بنسخة مما صدّرته. ولا توجد أداة لاختيار الشهر: فكل تقرير يعرض كل شهر تتضمّنه الدفاتر بأرقامه الحالية. احتفظ بملفات PDF التي ترسلها، مع اسم الشركة والشهر في أسماء الملفات.

لا يتغيّر الشهر المقفل بصمت: فأي ملف تصدير لاحق أو تغيير في التعيين من شأنه أن يغيّر أرقامه يوقف الإقفال إلى أن تعيد فتح الشهر مع ذكر السبب أو، في حالة رقم مصحَّح، تسجّل الفرق في شهر لاحق. راجع ما الذي يرفضه القفل وإعادة فتح شهر.

إذا ظهرت الشركة بحالة «مُقفل جزئيًا» لأن تقريرًا تعذّر بناؤه، فلا يُقفَل أي شهر ولا يُعاد كتابة سجل التسويات. وإذا كانت نتيجتها «لم يُقفل»، فلا يُكتب شيء جديد. ولا يترك «إلغاء» أبدًا ملفًا مكتوبًا جزئيًا.

رسائل قد تظهر لك

ما يجب التحقق منه وراء كل تسمية: التسميات القصيرة: ما تتحقق منه. وغالبًا ما تعني «recon failed» وجود خلية في جدول لا تحتوي على رقم: عندما يوقف مصنف التسويات الإقفال. للمزيد: استكشاف الأخطاء وإصلاحها: التقارير وملفات PDF.