报告

结账写出哪些报告

公司的账簿会生成四份报告：报表包、投资者报告、调整记录，以及（账簿中存有对账明细表时的）对账底稿。“Reports”（报告）卡片把报表包称为“Statements”（报表），把对账底稿称为“Reconciliation”（对账）。整个投资组合会生成第五份报告，即投资组合报告。一次结账只写出一个报告文件，即调整记录。它会在过程中生成报表包、对账底稿和投资者报告（因为无法报出的月份不会被锁定），但不保留其中任何一份：应用每次都依据账簿重新生成各份报告，只有您将报告导出时，它才会变成文件。其中没有任何手工录入的内容，而且无论应用使用哪种语言，导出的报告一律为英文。

报表包、对账底稿和投资者报告在检查之后、锁定之前生成：只要其中一份无法生成，该公司的结果就显示为 Partly closed（部分结账），其所有月份都不会锁定。调整记录在锁定之后写出。结账对话框把这些步骤显示为 Statements（报表）、Reconciliation（对账）、Investor report（投资者报告）和 Adjustments log（调整记录），最后以 Portfolio figures（投资组合数字）结束；各个步骤参见“步骤及其顺序”。投资组合页面和公司页面，以及页面上的各个报告标签页，都不是文件：只要账簿发生变化，它们就会依据账簿重新生成。

没有对账工作簿的公司

仅凭 QuickBooks 报表导出文件设置的公司没有需要对账的明细表，因此其结账不会生成对账底稿，结果行会说明原因。它照样结账；除非有发现事项未解决，其月份会锁定为“not reconciled”（未对账）而不是“fully reconciled”（已全部核对一致），其 Reports（报告）卡片中没有 Reconciliation 一行。之后再添加工作簿，仅此一步并不够：必须重新起草科目映射才能读取它，而这会舍弃您已记录的回答。请参阅“之后再添加工作簿”和“没有工作簿的公司”。

结账、阅读报告和导出报告都在您的 Mac 上完成，不发送任何内容，也不占用您的 AI 用量额度，但 Haruno 在结账之后起草的“给管理层的问题”除外，参见“给管理层的问题”。报告只在两种情况下离开您的 Mac：您自己将其发送出去，或者 Haruno 为回答一条聊天消息而打开它，参见“您发送出去的报告和文件”。Windows 版 Haruno 有同样的报告和导出功能，参见“与 Mac 版的区别”。

打开报告

您可以从公司页面上位于页眉和各标签页之间的 Reports（报告）卡片打开该公司的报告（按 ⌘1 进入投资组合，再点击该公司的卡片），也可以在结账刚完成时从结账结果中该公司所在的行打开。在公司页面上，Statements（报表）、Reconciliation（对账）和 Investor report（投资者报告）会把相应报告作为页面的一个标签页打开，而 Adjustments log（调整记录）会在您 Mac 上用于打开 CSV 文件的应用中打开。在结账结果中，同样的行改为导出报告：将报告导出为 PDF 和网页。从未结过账的公司没有 Reports 卡片。

各行的名称分别为“Statements”（报表；说明为“Balance sheet, income statement, cash flows and trial balance”（资产负债表、利润表、现金流量表和试算平衡表））、“Reconciliation”（对账；说明为“Each balance-sheet account against its support”（每个资产负债表科目与其依据对照），仅限有对账的公司）、“Investor report”（投资者报告；说明为“What the company’s investors receive”（公司的投资者会收到的内容））和“Adjustments log”（调整记录）。“Adjustments log”一行显示文件名、文件大小和写出时间。发送该文件之前，请先看这个日期：它能帮您分辨本月的记录和上月的记录。

… 菜单

点击报告所在行右侧的 … 按钮，可以导出该报告，对于调整记录则可以打开或复制它：

报告标签页在公司页面上打开，而不是在预览面板或浏览器中打开。在 Windows 版 Haruno 中，Adjustments log（调整记录）在预览面板中打开，其 … 菜单中只有 Open（打开）和 Save a Copy…（保存副本…）。

将报告导出为 PDF 和网页

要发送报告，请将其导出：在其所在行的 … 菜单中选择 Export…（导出…），Haruno 会保存一份 PDF 和一个网页。您也可以在浏览器中打开该网页，再从浏览器打印。从浏览器打印的网页同样会打印每一个月份：纸张放不下的宽表格会被拆分成若干列块，每个列块都重复行标签。纸张、页边距和缩放比例由浏览器决定，表格标题只有在支持此功能的浏览器中才会在后续页面上重复（Chrome 会，Safari 不会）。要发送的仍应是 Haruno 保存的 PDF。

1. 为该报告点击“Export…”（导出…）：在“Reports”（报告）卡片上其所在行的 … 菜单中；在“Investor report”（投资者报告）标签页上，位于复核标记旁边；或者在结账结果中该报告所在的行上。导出投资组合报告时，请选择“Books ▸ Export Portfolio Report…”（账簿 ▸ 导出投资组合报告…）。
2. 在文件夹面板（“Choose a folder for the PDF and the web page.”（请为 PDF 和网页选择一个文件夹。））中，选择账簿文件夹以外的文件夹，然后点击“Export”（导出）。Haruno 工作时，该行会显示一个转圈图标和“Stop”（停止）；点击“Stop”不会保存任何内容。
3. Haruno 会以同一个名称保存这两个文件，例如“Acme Inc — Investor report Sep 2026”，并在 Finder（访达）中显示它们。同一份报告再次导出时，名称后会加上“ 2”，绝不会替换第一次导出的文件。

同一时间只会进行一次导出，结账或科目映射起草正在运行时也不会导出。在“Investor report”（投资者报告）标签页上，评语有未保存的更改时，Export…（导出…）也会等待。报告没有 Print…（打印…）或 Share…（共享…）命令：要打印报告，请打印它的 PDF。如果导出没有保存任何内容，会有一个提示框说明原因：您可能看到的消息。

“Export…”会保存什么

网页无需联网即可在任何浏览器中打开，投资者报告的网页还保留其 Period（期间）和 Month / Quarter / Year（月 / 季 / 年）控件；网页上把问题放入聊天输入框的按钮，在 Haruno 之外不起任何作用。其他报告都不提供电子表格格式：调整记录是 CSV 文件，由 Save a Copy…（保存副本…）复制。发给公司和投资者的应是 PDF：PDF 内容固定，只包含页面上显示的内容；而投资者报告的网页还包含 PDF 中没有显示的报表项目。

发送 PDF 之前

• PDF 就是报告刚打开时的样子：“Period”设为“All”，“Period over period”按“Month”，无论标签页上显示的是什么。“Client”“Period”和“Month / Quarter / Year”按钮不会被打印，把问题放入聊天输入框的按钮也不会被打印。要打印其他期间，请在浏览器中的网页上设置后从浏览器打印；较短的期间会写在副标题中，“Period over period”（期间对比）会写明它所比较的两个期间。
• 过宽的表格会被拆分为若干列块，每个列块都重复科目名称。PDF 只使用一种页面方向：仅当宽表格至少占文档的一半时才会转为横向，月份较多的报表包就是如此；在其他任何报告中，宽表格会在纵向页面上被拆分为更多的列块。延伸到另一页的表格会在新页上带着它自己的标题重新开始。月份按从旧到新排列，因此请确认您要报告的月份在 PDF 中，并检查页面边缘：无法拆分的表格仍可能超出页面。
• PDF 使用您 Mac 的默认纸张尺寸，以原始大小输出。白色纸张上的普通报告会留出半英寸页边距；自行绘制背景的页面仍会铺满到纸张边缘。每张报表、每个面板以及对账底稿中的每个科目都从新的一页开始，投资者报告的第一页自成一张。
• PDF 始终以浅色绘制，无论“Settings ▸ General ▸ Appearance”（设置 ▸ 通用 ▸ 外观）中的“Theme”（主题）设为何值。
• 调整记录没有 PDF。请发送 CSV 文件，或从电子表格软件中打印。
• 投资组合页面和公司页面没有打印或 PDF 命令。要转发公司的投资者报告，请导出它；团队内部使用则导出投资组合报告。
• Haruno 不保留以往报告的存档，因此您发送的 PDF 就是您对外发送内容的记录。

报告中没有机构名称或标志，唯一能携带的评述就是您在投资者报告上撰写的评语；Haruno 没有添加其他内容的设置。请在对话中起草随附说明或投资者评述，并对照报告加以核实，参见“起草投资者评述”和“核实回答”。

报表包

报表包是公司的月度报表包，其数字依据公司的科目映射从总账中读取。“Statements”（报表）一行上的 Export…（导出…）会保存它。它面向管理层和您自己的存档：它按检查项列明未解决的完整性检查发现事项，其回款面板还可能列出客户和发票。向投资者发送的应是投资者报告。

内容及顺序

偿债能力面板读取的是导入的或同步得到的现金流量表，而不是账簿计算得出的那一份。计算公式参见“偿债能力与持续经营”、“回款”和“盈利能力”。

报表的列报方式

Haruno 只有在报表项目是草稿自己命名、且公司尚未首次结账时，才允许您为该报表项目重命名，参见“更改科目映射”。

报表之前的说明

Issued with unresolved findings（附未解决发现事项报出）的开头写道：“This package is issued with ‹N› integrity finding(s) still unresolved, so the months in it are reported with exception rather than fully reconciled.”（本报表包在仍有 ‹N› 项完整性检查发现事项未解决的情况下报出，因此其中的月份为附例外事项报出，而不是已全部核对一致。）随后的表格列出每项发现事项的严重程度、Haruno 打印的检查项名称（例如 recon_exceptions）及其所涉对象。低严重程度的发现事项和偿债能力迹象从不计入，而且这份清单采用与锁定相同的规则，因此刚结账之后，报表包与结账状态是一致的。如果检查未能运行，该说明会写明报表包不说明其月份是否已核对一致。请参阅“各项检查”和“结账状态”。

Restated periods（重述期间）列出公司历史上每一次使数字发生变动的重新开启，每个数字一行，与调整记录中的行相同。请参阅“重述”。

Out-of-period adjustments（跨期调整）列出每一项记录在之后某个月份、而不是重述已报出月份的更正：记录在哪个月份、所属月份、科目、金额、您的说明、记录时间和记录人。请参阅“更正已报出的月份：完整流程”。

报表包中没有任何内容说明某张资产负债表明细表是否已核对一致。对于没有对账工作簿的公司，请在随附说明中写明这一点。

对账底稿

对账底稿把公司对账工作簿中的每张明细表，或 QuickBooks 的每份对账报告，与总账进行核对，所用数字依据明细表自身的各行重新计算，而不是照抄，因此手工填写的差额无法冒充核对一致。“Reconciliation”（对账）一行上的 Export…（导出…）会保存它。标题下方的一行注明月份和货币，例如“Close: Jun 30, 2026 · Amounts in USD”（结账：2026 年 6 月 30 日 · 金额单位：美元）；金额按该货币自身的小数位数列示（美元为两位），不带货币符号。底稿以 Status summary（状态汇总）开头，列为 Account、Schedule、Per GL、Per schedule、Difference、Status（科目、明细表、总账数、明细表数、差额、状态）；接着是 Coverage alerts（覆盖提醒），列出没有明细表的重要余额，对于通过 QuickBooks 对账报告对账的公司，还有 Balances with no reconciliation report（没有对账报告的余额）；然后每个科目一个部分。标有 ⚠ 的行，其所列期末余额与 Haruno 自己的计算相差 1 美分或以上；这不是发现事项，也从不改变状态。对账底稿不过入任何内容。各列及规则参见“对账底稿报告”。

投资者报告

投资者报告是单家公司的数字，经过裁剪，面向为其出资的人：现金、现金消耗和现金跑道、偿债能力、回款、毛利率、支出以及期间对比变动。凡是写给记账人员的内容都被略去。当创始人或董事会索要投资者进展更新时，发送的就是这份报告。

“Investor report”（投资者报告）标签页

请选择公司页面上的 Investor report（投资者报告）标签页，或点击“Reports”（报告）卡片中的 Investor report（投资者报告）一行。它会在第一页上打开，与导出时打印的内容完全一致：标题及其下方的一行、公司地址（如果您在“Company details”（公司详细信息）中填写过；Windows 版 Haruno 在那里没有“Address”字段，只能用“Use”（使用）采用 QuickBooks 中的地址，对在 Mac 上填写的地址会原样保留）、复核标记、一句点明最重要变动的开头语、与上月相比的核心数字（Revenue（收入）、Gross margin（毛利率）、Operating result（经营结果）、Cash（现金）、Runway（现金跑道），以及在有账单导出文件时的 ARR（年度经常性收入）），每项都带一个箭头，还有您的评语。导出文件所包含的各张卡片列在 The rest of the report（报告其余部分）之下。Export…（导出…）按钮在复核标记旁边，用它可以保存 PDF 和网页。

标题下方的一行写着“Prepared for the investors of ‹Company› · through ‹Month YYYY› · from the export stamped ‹stamp› · amounts in ‹currency› · ‹basis›”（为 ‹Company› 的投资者编制 · 截至 ‹Month YYYY› · 依据时间戳为 ‹stamp› 的导出文件 · 金额单位：‹currency› · ‹basis›）。其中的月份是最新的已结束月份，即已结账、或其数字在该月结束之后导出或同步的资产负债表月份；在月份结束之前由“Sync”（同步）从 QuickBooks 导入的月份，暂时不在报告中。时间戳只有在 QuickBooks 导出文件自带运行时间戳时才会出现，‹basis› 说明账簿采用的记账基础，例如“Accrual basis”（权责发生制）。金额带有货币标识（美元用 $，其他货币用代码，例如 EUR 5.0M）。指标卡和图表中的数字经过四舍五入（$4.0M、$268k）；表格显示精确的整数金额。

评语、复核标记和各部分

评语。第一页上，每家公司的每个月份有一条评语，在标签页的输入框中撰写：最多 14 行，每行约 90 个字符（一个中文、日文或韩文字符按两个字符计算）。Save（保存）会保存评语，Revert（还原）则恢复已保存的版本。标签页还会显示由谁在何时保存了评语；任何导出文件都不会打印这一信息。

复核标记。在有人点击 Mark as Reviewed…（标记为已复核…）并确认之前，报告会标注为“Draft — not reviewed”（草稿——未复核）；这需要登录 Haruno，且该月已结账，并且在评语有未保存的更改时需要等待。此后，报告及其导出文件会印出“Reviewed by ‹name› on ‹Month D, YYYY›”（由 ‹name› 于 ‹Month D, YYYY› 复核），其中是您的 Haruno 账户的名称；复核标记还会记录您账户的邮箱地址和这台 Mac 的登录名，这些信息只在标签页上显示。如果之后某个数字或评语发生变动，标签页会显示“Changed since the review…”（自复核以来已有更改…），导出文件会印出“Draft — not reviewed”，直到您再次标记报告；不改变任何内容的重新结账会保留复核标记，而再次变为未锁定的月份会显示为草稿。Remove Review（移除复核）会撤掉复核标记。Windows 版 Haruno 记录的是这台电脑的登录名。

各部分。第一页以下的每张卡片，其标题旁都有一个眼睛图标。点击它，可以让该部分不出现在该公司所有月份的任何导出文件中，或将其恢复；导出的页面不包含被排除的部分。这不会改变任何数字，也不会撤掉复核标记。没有数字的部分会自行被排除，等有了数字再恢复；现金流量表要等到其中一列完整后才会出现，试算平衡表要等到您添加后才会出现，而“Solvency”（偿债能力）在提出持续经营疑虑时会保留在报告中。

投资者能看到的内容

每个部分只在账簿具备所需数据时才会出现。在网页上，Client（客户，即公司）筛选按钮上显示的是公司名称；Period（期间）筛选按钮 All（全部）、Last 6 mo（最近 6 个月）和 Last 3 mo（最近 3 个月）用于裁剪图表，以及部门、毛利率、经常性收入、获客、回款和递延收入的月度表格的时间范围。“Client”“Period”和“Month / Quarter / Year”按钮不会被打印；较短的期间会写在副标题中，“Period over period”（期间对比）会写明它所比较的两个期间。

报告不打印资产负债表或利润表的表格。投资者只能在 Period over period（期间对比）中看到这两张报表的项目：变动最大的六个明细项目，以及发生变动的每一个小计和合计。如果其中某个月份被重述过，报告会注明：“one month was restated since it was closed, so these figures may differ from a package issued before the correction: ‹dates›”（有一个月份在结账后被重述，因此这些数字可能与更正前出具的报表包不同：‹dates›）。请参阅“期间对比”。如果投资者需要完整的报表，报表包中有；但请先通读一遍，因为它会列明未解决的发现事项，并可能列出客户。

投资者看不到的内容

以下内容根本不写入文件，而不是被隐藏，因此不会出现在 PDF 或网页中：

• 完整性检查发现事项、科目映射、对账状态和明细表行。
• 差异关注清单，以及预算与实际对比。
• 结账状态：报告不说明某个月份是已全部核对一致（fully reconciled），还是附例外事项报出（reported with exception）。
• 控制类指标卡，即报表勾稽（Statement tie-out）、对账例外（Recon exceptions）和偏离预算最大的项目，以及资产负债表的 CHECK 行。
• 客户层面的明细：按客户列示的经常性收入表，以及某个月份背后的发票行和明细表行。合计数保留。

不过，网页中确实包含逐项列示的月度资产负债表和利润表，只是报告页面从不显示它们；PDF 只包含页面上显示的内容。

发送之前

• 请先复核它。在有人点击“Mark as Reviewed…”（标记为已复核…）之前，PDF 和网页都会标注为“Draft — not reviewed”（草稿——未复核）。
• 报告中没有预算与实际对比，目前也没有将其纳入的设置。如果投资者需要，请另行发送。
• 报告不披露结账状态。如果某个月份是附例外事项报出，且这一点很重要，请在随附说明中写明。
• “Runway”指标卡依据现金变动计算，其中包含融资活动，因此一轮融资或一笔贷款还款都会使其变动。偿债能力卡片中的“Runway”行单独计算并注明其计算依据，因此两者可能不同。
• 计算现金消耗和现金跑道需要不止一个资产负债表月末；只有单一日期的“Balance Sheet”（资产负债表）导出文件无法提供现金消耗的历史数据。
• 报告只涵盖一家公司。没有面向投资者的投资组合版本。

这些数字的计算方法参见“现金与现金跑道”。需要请公司导出什么，参见“资产负债表”。

调整记录

调整记录 adjustments.csv 列出某个月份报出后发生变动的每一个数字：原数、现数、重新开启该月的人、原因，以及该月再次报出的时间。它还会列出您改为记录在之后某个月份的每一项更正，这类行的类型为“out of period”（跨期）；这些行不是重述。其中的任何内容都不会过入总账。每次结账都会在锁定之后，用该公司的完整历史重写它；只有表头行的文件表示没有任何数字被重述，也没有任何更正记录在之后的月份。结账结果中“Restated 2 figures in 1 month”（重述了 1 个月中的 2 个数字）之类的行，只统计该次运行所重述的数字。您可以从“Reports”（报告）卡片上的 Adjustments log（调整记录）一行打开它，也可以打开“Restatements”（重述）对话框（点击结账状态标签，再点击 Restatements…），然后点击 Open adjustments.csv（打开 adjustments.csv）。它没有 PDF：请从其所在行的 … 菜单中用 Save a Copy…（保存副本…）复制它。各列的说明参见“调整记录”。

投资组合报告

投资组合报告是整个投资组合的快照：每一家已结账的公司，连同其数字、发现事项、对账状态和差异。结账不会写出它：您导出时，Haruno 才依据账簿生成它。请选择 Books ▸ Export Portfolio Report…（账簿 ▸ 导出投资组合报告…），或点击“Portfolio”（投资组合）页面顶部的共享按钮，或点击结账结果各行下方的 Portfolio report（投资组合报告）。在有公司结过账之前，以及在结账、科目映射起草或另一次导出正在运行时，它不可用。它会保存一份 PDF 和一个网页，名称为“Portfolio report ‹Mon YYYY›”，对应任一公司最近结账的月份。Windows 版 Haruno 没有“Books”菜单；它的“Portfolio”工具栏有同样的共享按钮。

该页面的标题为“CFO Dashboard”（CFO 仪表板）；其中有两家或更多公司时，它会打开“Portfolio”（投资组合）视图，只有一家公司时则打开该公司；PDF 呈现的就是这个打开时的视图。网页上把问题放入聊天输入框的按钮，在 Haruno 之外不起任何作用。

将数字追溯到来源

报告中的每个数字都来自账簿，即从导出文件或“Sync”（同步）导入的月份中读取、再通过科目映射汇总到各报表项目的各科目月度余额和发生额。Haruno 按科目保存月度数字，不保存交易，因此要查看交易，请前往 QuickBooks Online。

1. 在公司页面的“Statements”（报表）标签页或报表包中，找到该报表项目和月份。
2. 在“Mappings”（科目映射）标签页中，“Account → statement line mappings”（科目 → 报表项目映射）列出每个科目及其归入的报表项目。
3. 选择“Books ▸ Reveal Books Folder in Finder”，打开该公司的导出文件夹：其中是您所添加文件的原样副本，对于账簿来自 QuickBooks 的公司，还有“Sync”（同步）存档的各月数据。在 Windows 上，请点击“Portfolio”顶部的“Books”（账簿）按钮并选择“Show in File Explorer”（在文件资源管理器中显示）。
4. 在该月份的导出文件中找到这些科目。明细项目是其各科目之和（资产负债表取余额，利润表取发生额），按公司的金额单位列示；小计由其上方的各项目计算得出。
5. 如需查看交易，请在 QuickBooks Online 中运行该科目的明细报表。

其他数字参见“指标参考”。结账读取文件时，Haruno 会保留一份只读副本，更正后的文件会与较早的文件并存，因此日后仍能提供某个报出数字背后的文件；如果保留的副本丢失或被更改，就会产生 evidence_integrity 发现事项（严重程度为中；参见“各项检查”）。Haruno 目前没有列出这些保留副本的界面。

Ask Haruno（向 Haruno 提问）按钮会把关于某个数字的问题放入聊天输入框；请对照报告核实回答，参见“核实回答”。

报告何时变化

报告会随其所依据的账簿的变化而变化。各报告标签页与投资组合页面和公司页面一样，每当账簿发生变化就会重新读取账簿，而导出的文件是您导出那一刻的快照。Haruno 不保留报告的任何早期版本，也不保留您所导出内容的副本。没有月份选择器：每份报告都按账簿当前的数字显示账簿中的每一个月份。请保存您发送的 PDF，并在文件名中注明公司和月份。

已锁定的月份不会悄无声息地变化：如果之后的导出文件或科目映射更改会使其变动，结账就会停止，直到您说明原因、重新开启该月，或者对于已更正的数字，把差额记录在之后的月份。请参阅“什么会触发锁定”和“重新开启月份”。

如果某家公司因为某份报告无法生成而显示为 Partly closed（部分结账），则没有任何月份被锁定，调整记录也不会重写。如果它显示为 Did not close（未结账），则不会写入任何新内容。取消从不会留下写了一半的文件。

您可能看到的消息

每个标签背后需要检查什么，参见“简短标签：需要检查什么”。recon failed（对账失败）通常表示明细表中有某个单元格不是数字，参见“工作簿导致结账停止时”。更多内容参见“故障排除：报告和 PDF”。